貝萊德富元金利混合型證券投資基金托管協(xié)議
貝萊德富元金利混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：貝萊德基金管理有限公司
基金托管人：中國建設(shè)銀行股份有限公司
二零二六年一月
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人.......................................................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..............................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查.............................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.......................................10
五、基金財產(chǎn)的保管............................................................................10
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行............................................................13
七、交易及清算交收安排....................................................................16
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算...................................................20
九、基金收益分配.................................................................................26
十、基金信息披露.................................................................................27
十一、基金費用.....................................................................................28
十二、基金份額持有人名冊的保管...................................................31
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存........................................................31
十四、基金管理人和基金托管人的更換...........................................32
十五、禁止行為.....................................................................................34
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算..........................35
十七、違約責(zé)任.....................................................................................36
十八、爭議解決方式............................................................................37
十九、托管協(xié)議的效力........................................................................37
二十、其他事項.....................................................................................38
二十一、托管協(xié)議的簽訂....................................................................38
鑒于貝萊德基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募
集發(fā)行證券投資基金；
鑒于中國建設(shè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于貝萊德基金管理有限公司擬擔(dān)任證券投資基金的基金管理人，中國建設(shè)
銀行股份有限公司擬擔(dān)任證券投資基金的基金托管人；
為明確貝萊德富元金利混合型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間
的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《貝萊德富元金利混合型證券投資基金基金合同》(以下簡稱
“《基金合同》”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有抵
觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：貝萊德基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路1233號匯亞大廈7樓702
室
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)陸家嘴環(huán)路1233號匯亞大廈7樓
702室
郵政編碼：200120
法定代表人：郁蓓華
成立日期：2020年09月10日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可〔2020〕1917號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：人民幣14.5億元
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、私募資產(chǎn)管理和中國證
監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人
名稱：中國建設(shè)銀行股份有限公司(簡稱：中國建設(shè)銀行)
住所：北京市西城區(qū)金融大街25號
辦公地址：北京市西城區(qū)鬧市口大街1號院1號樓
郵政編碼：100033
法定代表人：張金良
成立日期：2004年09月17日
基金托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]12號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：貳仟伍佰億壹仟零玖拾柒萬柒仟肆佰捌拾陸元整
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；
辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；
提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提供保管箱服務(wù)；經(jīng)中
國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)等有
關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)
及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護(hù)基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行上市的
股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他中國證監(jiān)會允許上市的股票、存托憑證）、
港股通標(biāo)的股票、債券（國債、金融債、企業(yè)債、公司債、政府支持債券、政府
支持機(jī)構(gòu)債券、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)換債券）、可交換債券、次級債、
央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、金融衍生
品（包括國債期貨、股指期貨、股票期權(quán)、信用衍生品等）、經(jīng)中國證監(jiān)會依法核
準(zhǔn)或注冊的公開募集證券投資基金（僅包括全市場的股票型ETF和本基金基金管
理人旗下的權(quán)益類基金，不包括QDII基金、香港互認(rèn)基金、基金中基金、其他可
投資公募基金的非基金中基金、貨幣市場基金）、債券回購、銀行存款（包括定期
存款、協(xié)議存款、通知存款等）、同業(yè)存單、現(xiàn)金等貨幣市場工具，以及法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金所指的權(quán)益類基金包括股票型基金、基金合同約定股票（含存托憑證）
資產(chǎn)投資比例不低于基金資產(chǎn)60%的混合型基金，以及最近四個季度定期報告中
披露的股票（含存托憑證）資產(chǎn)占基金資產(chǎn)比例均不低于60%的混合型基金。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資業(yè)務(wù)。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金對股票（含存托憑證）、權(quán)益類基金、可轉(zhuǎn)換
債券（含可分離交易可轉(zhuǎn)債）及可交換債券的投資比例合計為基金資產(chǎn)的
10%-30%，其中投資于境內(nèi)股票資產(chǎn)（含A股股票型ETF）的比例合計不低于
基金資產(chǎn)的10%，投資于港股通標(biāo)的股票的投資比例為股票資產(chǎn)的0%-50%；本
基金持有其他基金，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；每個交易日日終在扣除
國債期貨合約、股指期貨合約和股票期權(quán)合約所需繳納的交易保證金后，現(xiàn)金或
到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%。前述現(xiàn)金不包括結(jié)算備
付金、存出保證金、應(yīng)收申購款等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)變更上述投資品種的比例限制，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，以變更后的比例為準(zhǔn)，本基金的投資比例將相應(yīng)調(diào)整。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應(yīng)符合以下規(guī)定：
1.本基金對股票（含存托憑證）、權(quán)益類基金、可轉(zhuǎn)換債券（含可分離交易可
轉(zhuǎn)債）及可交換債券的投資比例合計為基金資產(chǎn)的10%-30%，其中投資于境內(nèi)
股票資產(chǎn)（含A股股票型ETF）的比例合計不低于基金資產(chǎn)的10%，投資于港股
通標(biāo)的股票的投資比例為股票資產(chǎn)的0%-50%；
2.本基金每個交易日日終，在扣除國債期貨合約、股指期貨合約和股票期權(quán)
合約需繳納的交易保證金后，應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或到期日在
一年以內(nèi)的政府債券。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收申購款
等；
3.基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H
股合計計算，但不包括本基金所投資的基金份額），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
4.本基金管理人管理的且在本基金托管人處托管的全部基金持有一家公司發(fā)
行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算，但不包括本基
金所投資的基金份額），不超過該證券的10％；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行
證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
5.本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資
產(chǎn)凈值的10％；
6.本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；
7.本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資
產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
8.本基金管理人管理的且在本基金托管人處托管的全部基金投資于同一原始
權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
9.基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，
本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
10.本基金參與股指期貨交易和國債期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵循下列要求：
（1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和國債期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不
含質(zhì)押式回購）等；
（2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過
基金持有的股票總市值的20%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股
指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金所持有
的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應(yīng)當(dāng)符合《基金
合同》關(guān)于股票投資比例的有關(guān)約定；
（3）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過
基金持有的債券總市值的30%；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨
合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
11.本基金參與股票期權(quán)，應(yīng)當(dāng)遵循下列要求：
（1）因未平倉的期權(quán)合約支付和收取的權(quán)利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
（2）未平倉的期權(quán)合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，合約面值
按照行權(quán)價乘以合約乘數(shù)計算；
（3）基金投資股票期權(quán)應(yīng)符合基金合同約定的比例限制（如股票倉位、個股
占比等）、投資目標(biāo)和風(fēng)險收益特征；
12.本基金管理人管理的且在本基金托管人處托管的全部開放式基金（包括開
放式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，
不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的且在本基金托管人
處托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公
司可流通股票的30%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的開放式基金
以及中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
13.本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)（含封閉運作基金、定期開放基金等）
的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停
牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金
管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
14.本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；
15.本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
16.本基金持有其他基金，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
17.本基金管理人管理的且在本基金托管人處托管的全部基金（ETF聯(lián)接基金
除外）持有單只基金不得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模
以最近定期報告披露的規(guī)模為準(zhǔn)；
18.本基金不得持有具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份額，包括分級基金和中國
證監(jiān)會認(rèn)定的其他基金份額；
19.本基金投資其他基金時，被投資基金的運作期限應(yīng)當(dāng)不少于1年，最近定
期報告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元；
20.本基金參與融資的，每個交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他
有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
21.本基金投資于同業(yè)存單的比例不超過基金資產(chǎn)的20%；
22.法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券/期貨市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資
不符合上述第（17）項規(guī)定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個交易日內(nèi)進(jìn)行
調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上述第（2）、（13）、（17）外，因證
券/期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使
基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進(jìn)行
調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基
金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更以后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對本托
管協(xié)議第十五條第（九）款基金投資禁止行為通過事后監(jiān)督方式進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行審查。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》等有關(guān)約定，對
基金管理人參與銀行間債券市場進(jìn)行監(jiān)督。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人投資流通受限證券進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人投資流通受限證券，應(yīng)事先根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，明確基金
投資流通受限證券的比例，制訂嚴(yán)格的投資決策流程和風(fēng)險控制制度，防范流動
性風(fēng)險、法律風(fēng)險和操作風(fēng)險等各種風(fēng)險。
1.本基金投資的流通受限證券與上文提及的流動性受限資產(chǎn)并不完全一致,須
為經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時
明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時
停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。本基金
不投資有鎖定期但鎖定期不明確的證券。
本基金投資的流通受限證券限于可由中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或中央
國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)登記和存管，并可在證券交易所或全國銀行間債
券市場交易的證券。
本基金投資的流通受限證券應(yīng)保證登記存管在本基金名下，基金管理人負(fù)責(zé)
相關(guān)工作的落實和協(xié)調(diào)，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產(chǎn)
生的流通受限證券登記存管問題，造成基金托管人無法安全保管本基金資產(chǎn)的責(zé)
任與損失，及因流通受限證券存管直接影響本基金安全的責(zé)任及損失，由基金管
理人承擔(dān)。
本基金投資流通受限證券，不得預(yù)付任何形式的保證金。若有最新監(jiān)管政策，
根據(jù)最新政策進(jìn)行。
2.基金管理人投資非公開發(fā)行股票，應(yīng)制訂流動性風(fēng)險處置預(yù)案并經(jīng)其董事會
批準(zhǔn)。風(fēng)險處置預(yù)案應(yīng)包括但不限于因投資流通受限證券需要解決的基金投資比
例限制失調(diào)、基金流動性困難以及相關(guān)損失的應(yīng)對解決措施，以及有關(guān)異常情況
的處置。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風(fēng)險負(fù)責(zé)，確保對相關(guān)風(fēng)險
采取積極有效的措施，在合理的時間內(nèi)有效解決基金運作的流動性問題。如因基
金巨額贖回或市場發(fā)生劇烈變動等原因而導(dǎo)致基金現(xiàn)金周轉(zhuǎn)困難時，基金管理人
應(yīng)保證提供足額現(xiàn)金確?；鸬闹Ц督Y(jié)算，并承擔(dān)所有損失。對本基金因投資流
通受限證券導(dǎo)致的流動性風(fēng)險，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任。如因基金管理人原
因?qū)е卤净鸪霈F(xiàn)損失致使基金托管人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任的，基金管理人應(yīng)賠償
基金托管人由此遭受的損失。
3.本基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人應(yīng)至少于投資前三個工作日向基金
托管人提交有關(guān)書面資料，并保證向基金托管人提供的有關(guān)資料真實、準(zhǔn)確、完
整，若信息確不適用或在基金管理人提交時確無法取得，基金管理人應(yīng)同時向基
金托管人說明原因。有關(guān)資料如有調(diào)整，基金管理人應(yīng)及時提供調(diào)整后的資料。
上述書面資料包括但不限于：
（1）中國證監(jiān)會批準(zhǔn)發(fā)行非公開發(fā)行股票的批準(zhǔn)文件。
（2）非公開發(fā)行股票有關(guān)發(fā)行數(shù)量、發(fā)行價格、鎖定期等發(fā)行資料。
（3）基金擬認(rèn)購的數(shù)量、價格、總成本、賬面價值。
4.基金管理人應(yīng)在本基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內(nèi)，在中國證監(jiān)會
規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以及總
成本和賬面價值占基金資產(chǎn)凈值的比例、鎖定期等信息。
5.相關(guān)法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人開展基金存款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。
基金管理人負(fù)責(zé)對本基金存款銀行的評估與研究，建立健全銀行存款的業(yè)務(wù)
流程、崗位職責(zé)、風(fēng)險控制措施和監(jiān)察稽核制度，切實防范有關(guān)風(fēng)險。
基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守《基金法》、《公
開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）等有關(guān)法律法規(guī)，
以及國家有關(guān)賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的各項規(guī)定。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確
定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)
等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以電話提醒或書面提示等
方式通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督
和核查。基金管理人收到書面通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給
基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾
正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨
時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ?
違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》
和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人
應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基金托
管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)
督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)基金托管人依法應(yīng)獲悉的數(shù)據(jù)資
料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反
法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)及時通知基金
管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣?
無正當(dāng)理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警
告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項包括
但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等
投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)
基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式（包
括但不限于電子郵件形式）通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)
及時核對并以書面形式（包括但不限于電子郵件形式）給基金管理人發(fā)出回函，
說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，
基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促基金托管人改正?；鹜泄苋藨?yīng)
積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人
核查托管財產(chǎn)的完整性、準(zhǔn)確性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正
當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)
的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，獨立核算，分賬管理，
確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5.基金托管人按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況
雙方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處分、
分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含基金托管人開戶銀行或交易/登記結(jié)算機(jī)構(gòu)扣收交
易費、結(jié)算費和賬戶維護(hù)費等費用）。
6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達(dá)基金賬戶的，基金托管人
應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管
理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任，
但是應(yīng)按照前述規(guī)定及時通知基金管理人進(jìn)行催收。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該賬
戶由基金管理人開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基
金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將
屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)定
時間內(nèi)，聘請具有符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進(jìn)行驗資，
出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽
字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜。
（三）基金托管資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人應(yīng)以基金的名義在其營業(yè)機(jī)構(gòu)開立基金的托管資金賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人
保管和使用。
2.基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何銀行賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.基金托管資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
4.基金管理人應(yīng)于基金清盤后及時完成收益兌付、費用結(jié)清及其他應(yīng)收應(yīng)付款
項資金劃轉(zhuǎn)，在確保后續(xù)不再發(fā)生款項進(jìn)出后的10個工作日內(nèi)向基金托管人發(fā)出
銷戶申請。
（四）基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基金托管人與基
金聯(lián)名的證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。基金托管
人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不得
使用基金的任何證券賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理
人負(fù)責(zé)。
證券賬戶開戶費由基金管理人先行墊付,待本基金啟始運營后,基金管理人可
向基金托管人發(fā)送劃款指令,將代墊開戶費從本基金托管資金賬戶中扣還基金管理
人。
4.基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)開立證券資金賬戶，用于基金財產(chǎn)證
券交易結(jié)算資金的存管、記載交易結(jié)算資金的變動明細(xì)以及場內(nèi)證券交易清算，
并與基金托管人開立的基金托管資金賬戶建立第三方存管關(guān)系。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易結(jié)算資金全額存
放在基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基金
管理人所選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，證券資金賬戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉(zhuǎn)賬
方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管資金賬戶，不得將資金劃轉(zhuǎn)至任何其他銀行賬戶。第
三方存管對應(yīng)關(guān)系一經(jīng)確定，不得更改，如果必須更改，應(yīng)由基金管理人發(fā)起，
經(jīng)過基金托管人書面確認(rèn)后，重新建立第三方存管對應(yīng)關(guān)系?；鹜泄苋撕突?
管理人不得出借或轉(zhuǎn)讓證券賬戶、證券資金賬戶，亦不得使用證券賬戶或證券資
金賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。基金管理人承諾證券資金賬戶為主資金賬戶，
不開立任何輔助資金賬戶；不為證券資金賬戶另行開立托管資金賬戶以外的其他
銀行賬戶?；鹜泄苋瞬回?fù)責(zé)辦理場內(nèi)的證券交易資金清算，也不負(fù)責(zé)保管證券
資金賬戶內(nèi)存放的資金。
5.賬戶注銷時，在遵守中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的相關(guān)規(guī)定下，由基金
管理人和基金托管人協(xié)商確認(rèn)主要辦理人。賬戶注銷期間，主要辦理人如需另一
方提供配合的，另一方應(yīng)予以配合。
（五）銀行間賬戶的開設(shè)和管理
《基金合同》生效后，基金管理人負(fù)責(zé)以基金的名義申請并取得進(jìn)入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進(jìn)行交易；基金托管人根據(jù)中國人民
銀行、銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，在銀行間市場登記結(jié)算機(jī)構(gòu)開立債
券托管賬戶和資金結(jié)算專戶，并代表基金進(jìn)行銀行間市場債券的結(jié)算?；鸸芾?
人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1.在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和使用，由基
金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立
有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
2.法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行存款開戶證實書等有價憑證由基金托管
人存放于基金托管人的保管庫，也可存入法律法規(guī)有關(guān)規(guī)定允許的各類代保管庫，
保管憑證由基金托管人持有。實物證券、銀行定期存款證實書等有價憑證的購買
和轉(zhuǎn)讓，按基金管理人和基金托管人雙方約定辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋?
以外機(jī)構(gòu)實際有效控制或保管的資產(chǎn)不承擔(dān)任何責(zé)任。
（八）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定或受限于第三方機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)則、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會發(fā)
布的格式合同等基金管理人不可控制因素外，基金管理人代表基金簽署的與基金
財產(chǎn)有關(guān)的重大合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金
投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生的重大合同，基金管理人應(yīng)盡量保證基金管理人和基金托管人至
少各持有一份正本的原件。對于無法取得兩份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基
金托管人提供加蓋公章的合同復(fù)印件或掃描件，基金管理人保證提供的合同復(fù)印
件或掃描件與原件一致。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最短期限。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款指
令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關(guān)事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)（包括但不限于電子郵件形式）
1.基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2.基金管理人應(yīng)向基金托管人提供書面授權(quán)（包括但不限于電子郵件形式）文
件原件，內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字樣本，授權(quán)文件應(yīng)注
明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限，并加蓋單位公章。
3.基金托管人在收到授權(quán)文件原件并經(jīng)電話確認(rèn)后，授權(quán)文件即生效。如果授
權(quán)文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權(quán)文件并
經(jīng)電話確認(rèn)的時點。如早于，則以基金托管人收到授權(quán)文件并經(jīng)電話確認(rèn)的時點
為授權(quán)文件的生效時間。
4.基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人
及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1.指令包括付款指令以及其他資金劃撥指令等。
2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、到賬時間、
金額、收付款賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時間和程序
1.指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子直連、傳真、電子郵件或雙方協(xié)商一致的其
他方式。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和
交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人
依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤
銷或更改對被授權(quán)人的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對于此后該
被授權(quán)人無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任，授權(quán)
已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確認(rèn)。
基金管理人應(yīng)在銀行間交易成交后，及時將通知單、相關(guān)文件及劃款指令加
蓋印章后以雙方協(xié)商一致的其他方式發(fā)至基金托管人并電話確認(rèn)，由基金托管人
完成后臺交易匹配及資金交收事宜。如果銀行間結(jié)算系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取
消或終止，基金管理人應(yīng)以書面形式（包括但不限于電子郵件形式）通知基金托
管人。
2.指令的確認(rèn)
基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先書面通知基金管理人其
名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達(dá)基金托管人后，基金
托管人應(yīng)指定專人立即審慎驗證指令的要素是否齊全，并將指令所載簽字和印鑒
與授權(quán)文件進(jìn)行表面真實性及權(quán)限范圍核對，復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期限內(nèi)及時執(zhí)
行，不得延誤，如有疑問必須及時通知基金管理人。
3.指令的時間和執(zhí)行
基金管理人盡量于劃款前1個工作日向基金托管人發(fā)送指令并確認(rèn)。對于要
求當(dāng)天到賬的指令，必須在當(dāng)天15:30前向基金托管人發(fā)送，15:30之后發(fā)送的，
基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當(dāng)天某一時點到賬的指令，
則指令需要提前2個工作小時發(fā)送，并保證相關(guān)付款條件已經(jīng)具備?；鹜泄苋?
將視付款條件具備時為指令送達(dá)時間。對新股申購網(wǎng)下發(fā)行業(yè)務(wù)，基金管理人應(yīng)
在網(wǎng)下申購繳款日(T日)的前一工作日下班前將指令發(fā)送給基金托管人，指令發(fā)送
時間最遲不應(yīng)晚于T日上午10:00（但如果特殊情況網(wǎng)下新股指令發(fā)送時間晚于
10：00，基金托管人應(yīng)當(dāng)盡力配合執(zhí)行劃款，但不保證一定成功）?；鸸芾砣藨?yīng)
確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶有足夠的資金余額，在基金資
金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本
協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、《基金合
同》或本協(xié)議約定，或指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并
及時通知基金管理人改正。如需基金托管人撤銷尚未執(zhí)行的指令，基金管理人應(yīng)
出具作廢指令或作廢說明，并電話通知基金托管人。
（五）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身過錯，未按照基金管理人發(fā)送的符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)
定、《基金合同》和本協(xié)議約定的指令執(zhí)行并對基金財產(chǎn)或投資人造成的直接損失，
由基金托管人賠償由此造成的直接損失。
（六）更換被授權(quán)人的程序
基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即將新的加
蓋公章的授權(quán)文件以電子郵件或傳真方式通知基金托管人，并經(jīng)電話確認(rèn)后生效，
原授權(quán)文件同時廢止。新的授權(quán)文件在電子郵件或傳真發(fā)出后七個工作日內(nèi)送達(dá)
托管人文件正本。新的授權(quán)文件生效之后，正本送達(dá)之前，基金托管人按照新的
授權(quán)文件傳真件/電子件內(nèi)容執(zhí)行有關(guān)業(yè)務(wù)，如果新的授權(quán)文件正本與傳真件/電子
件內(nèi)容不同，由此產(chǎn)生的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋烁鼡Q接受基金管理
人指令的傳真號或郵箱地址，應(yīng)提前通過電子郵件或電話通知基金管理人。
（七）其他事項
基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權(quán)人是否
與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容表面相符進(jìn)行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時報告基金管理人，
基金托管人對執(zhí)行基金管理人的有效指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔(dān)賠償責(zé)任。
基金參與認(rèn)購未上市債券時，基金管理人應(yīng)代表本基金與對手方簽署相關(guān)合
同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認(rèn)購債券的過
戶事宜承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券、期貨買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和程序?；鸸芾砣?
應(yīng)代表基金與被選擇的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)簽訂證券經(jīng)紀(jì)合同或其他約定的形式?；?
管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)可就本基金參與證券交易的具體事項另行簽
訂協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類證券交易、證券交收及相
關(guān)資金交收過程中的職責(zé)和義務(wù)?；鸸芾砣藨?yīng)及時將基金傭金費率等基本信息
以及變更情況及時以書面形式（包括但不限于電子郵件形式）通知基金托管人,并
在法定信息披露公告中披露關(guān)于選擇證券公司的標(biāo)準(zhǔn)和程序等信息。
基金管理人負(fù)責(zé)選擇為本基金提供期貨交易服務(wù)的期貨經(jīng)紀(jì)公司，并與其簽
訂期貨經(jīng)紀(jì)合同。
本基金在開始進(jìn)行期貨投資之前，基金管理人應(yīng)與基金托管人、期貨公司三
方一同就期貨開戶、清算、估值、交收等事宜另行簽署《期貨投資托管操作三方
備忘錄》。
（二）基金投資證券/期貨后的清算交收安排
1.清算與交割
基金通過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基
金進(jìn)行結(jié)算，本基金通過期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由期貨經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與
人代理本基金進(jìn)行結(jié)算。本基金其它證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算，
場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易劃款指令具體辦理。
證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司完成證券交
易及非交易涉及的證券資金結(jié)算業(yè)務(wù)，并承擔(dān)由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)原因造成的正常結(jié)
算、交收業(yè)務(wù)無法完成的責(zé)任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務(wù)無法
完成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)。
對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關(guān)各方應(yīng)當(dāng)及時協(xié)商解決。
由于相關(guān)方過錯在清算上造成基金財產(chǎn)的直接損失，應(yīng)由過錯方負(fù)責(zé)相應(yīng)賠償。
2.交易記錄、資金和證券/期貨賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人按日進(jìn)行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，必須保證當(dāng)天所
有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會
計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導(dǎo)致的損失由基金
管理人承擔(dān)。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實。
（3）證券/期貨賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券/期貨賬目，確保雙方
賬目相符。
（三）基金外包服務(wù)機(jī)構(gòu)
基金管理人有權(quán)委托其他符合條件的機(jī)構(gòu)擔(dān)任本基金的登記機(jī)構(gòu)及估值機(jī)構(gòu)。
如受托登記機(jī)構(gòu)、估值機(jī)構(gòu)與基金托管人為同一機(jī)構(gòu)的，基金托管人應(yīng)當(dāng)設(shè)
立專門的團(tuán)隊與業(yè)務(wù)系統(tǒng)，與原有基金托管業(yè)務(wù)團(tuán)隊之間建立必要的業(yè)務(wù)隔離，
有效防范潛在的利益沖突。
（四）基金申購和贖回業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。
2.基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式
基金的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式
基金的數(shù)據(jù)真實性負(fù)責(zé)?；鹜泄苋藨?yīng)及時查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根
據(jù)基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)指令及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3.基金管理人應(yīng)保證基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)每個工作日15:00前向基金
托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。
4.本基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有
關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；?
管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5.基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜按時
進(jìn)行。否則，由基金管理人承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
6.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)開
立資金清算的專用賬戶，該賬戶由基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)管理。
7.對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定
到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)基金托管資金賬戶的，基金
托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管
理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失。
8.贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時，如基金托管資金賬戶有足夠的資金，基金托
管人應(yīng)按時撥付；因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按
時撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承
擔(dān)墊款義務(wù)。
9.資金指令
除申購款項到達(dá)基金托管資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款
和與投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達(dá)
指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。
（五）申贖凈額結(jié)算
基金托管資金賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日(T日：資金交收日，下同)按照托管資金賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付
資金的差額來確定托管資金賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)
存在托管資金賬戶凈應(yīng)收額時，基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)應(yīng)在T日12:30
之前從基金清算賬戶劃到基金托管資金賬戶；當(dāng)存在托管資金賬戶凈應(yīng)付額時，
基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)應(yīng)在T日09：30之前將劃款指令發(fā)送給基金托管
人，基金托管人按基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)的劃款指令將托管資金賬戶凈
應(yīng)付額在T日10：30之前劃往基金清算賬戶。
（六）基金轉(zhuǎn)換
1.在本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人應(yīng)函告基金托管人并就相關(guān)事
宜進(jìn)行協(xié)商。
2.基金托管人將根據(jù)基金管理人或其委托的登記機(jī)構(gòu)傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進(jìn)
行賬務(wù)處理，具體資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人承擔(dān)的權(quán)
責(zé)按基金管理人屆時的公告執(zhí)行。
3.本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定進(jìn)行
公告。
（七）基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《公開募集證券
投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）的有關(guān)規(guī)定在中國
證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人向
基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時將資金劃入專用賬戶。
3.基金管理人在下達(dá)指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。
（八）投資銀行存款的特別約定
1.本基金投資銀行存款前，基金管理人應(yīng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，包括
但不限于以下內(nèi)容：
（1）存款賬戶必須以本基金名義開立,并將基金托管人為本基金開立的基金托
管資金賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款投資本息
劃往任何其他賬戶。
（2）存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對存
款進(jìn)行更名、轉(zhuǎn)讓、掛失、質(zhì)押、擔(dān)保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能
導(dǎo)致財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的操作申請。
（3）約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。
（4）資金劃轉(zhuǎn)過程中需要使用存款銀行過渡賬戶的，存款銀行須保證資金在
過渡賬戶中不出現(xiàn)滯留，不被挪用。
2.本基金投資銀行存款，必須采用雙方認(rèn)可的方式辦理?；鹜泄苋素?fù)責(zé)依據(jù)
基金管理人提供的銀行存款投資合同/協(xié)議、投資指令、支取通知等有關(guān)文件辦理
資金的支付以及存款證實書的接收、保管與交付，切實履行托管職責(zé)?；鹜泄?
人負(fù)責(zé)對存款開戶證實書進(jìn)行保管，不負(fù)責(zé)對存款開戶證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承
擔(dān)存款開戶證實書對應(yīng)存款的本金及收益的安全。
3.基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應(yīng)提前書面通知（包括但不限
于電子郵件形式）基金托管人，以便基金托管人有足夠的時間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操
作程序。因發(fā)生逾期支取、提前支取或部分提前支取，基金托管人不承擔(dān)相應(yīng)利
息損失及逾期支取手續(xù)費。
4.對于已移交基金托管人保管的存款開戶證實書等實物憑證，基金托管人應(yīng)確
保安全保管；對未按約定將存款開戶證實書等實物憑證移交基金托管人保管的，
基金托管人應(yīng)向基金管理人進(jìn)行必要的催繳和風(fēng)險提示；提示后仍不將相關(guān)實物
憑證送達(dá)基金托管人保管的，出于托管履職和盡責(zé)，基金托管人可視情況采取必
要的風(fēng)險控制措施：（1）建立風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，對于實物憑證未送達(dá)集中度較高的
存款銀行，主動發(fā)函基金管理人盡量避免在此類銀行進(jìn)行存款投資；（2）在定期
報告中，對未按約定送達(dá)基金托管人保管的實物憑證信息進(jìn)行規(guī)定范圍信息披露；
（3）未送達(dá)實物憑證超過送單截止日后30個工作日，且累計超過3筆（含）以
上的，部分或全部暫停配合基金管理人辦理后續(xù)新增存款投資業(yè)務(wù)，直至實物憑
證送達(dá)基金托管人保管后解除。實物憑證未送達(dá)但存款本息已安全劃回托管資金
賬戶的，以及因發(fā)生特殊情況由基金管理人提供相關(guān)書面說明并重新承諾送單截
止時間的，可剔除不計。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的金額。基金份額凈值是按
照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計算，
均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情
形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人或其委托的基金服務(wù)機(jī)構(gòu)每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基
金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2.基金管理人或其委托的基金服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金
管理人根據(jù)法律法規(guī)或《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人或其委
托的基金服務(wù)機(jī)構(gòu)每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送
基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1.估值對象
基金所擁有的債券、股票、基金份額、銀行存款本息、應(yīng)收款項、資產(chǎn)支持
證券、國債期貨合約、股指期貨合約、股票期權(quán)合約、信用衍生品、其它投資等
資產(chǎn)及負(fù)債。
2.估值方法
（1）交易所上市的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）交易所上市的有價證券（包括股票等，不包含交易所上市基金），以其估
值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日
后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，
以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化
或證券發(fā)行機(jī)構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市
價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
2）交易所上市且不存在活躍市場的權(quán)益證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術(shù)確定公允價值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首
次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票
等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，按監(jiān)管
機(jī)構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
（3）固定收益品種（包括債券、資產(chǎn)支持證券、同業(yè)存單等）
1）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值
基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進(jìn)行估值，應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)
的規(guī)定進(jìn)行涉稅處理（下同）；
2）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值基
準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值全價或推薦估值全價進(jìn)行估值。對于
含投資者回售權(quán)的固定收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期
間選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全價，
同時應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響；回售登記期截止日（含
當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值；
3）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它可
靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，在與托管人協(xié)商一致
后，可采用第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的推薦價格或公允價值的參考范圍價格
區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值；
4）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應(yīng)采用在當(dāng)
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定其公允價值。
（4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應(yīng)計利息作為估值全價。
（5）同一債券或股票同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券或股票所處
的市場分別估值。
（6）持有的回購以成本列示，按合同利率在回購期間內(nèi)逐日計提應(yīng)收或應(yīng)付
利息。
（7）期貨合約（包括股指期貨合約和國債期貨合約）以估值當(dāng)日結(jié)算價進(jìn)行
估值，估值當(dāng)日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用
最近交易日結(jié)算價估值。
（8）股票期權(quán)合約按照法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會等規(guī)定的估值方法進(jìn)
行估值。
（9）對證券交易所或銀行間市場上交易的憑證類信用衍生品，根據(jù)以下原則
確定公允價值：對于存在活躍市場的情況下，以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為
計量日的公允價值；對于活躍市場報價未能代表計量日公允價值的情況下，對市
場報價進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)計量日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少
的情況下，采用估值技術(shù)確定其公允價值。
（10）對證券交易所或銀行間市場非上市交易的合約類信用衍生品，按第三
方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日估值價格進(jìn)行估值，但基金管理人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)
的估值責(zé)任不因委托而免除；選定的第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機(jī)構(gòu)未提供估值價格的，
依照有關(guān)法律法規(guī)及企業(yè)會計準(zhǔn)則要求采用合理估值技術(shù)確定公允價值。
（11）基金份額的估值方法
1）非上市基金的估值
本基金投資的境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的基金份額凈值估
值。
2）上市基金的估值
①ETF按其估值日的收盤價估值；
②上市開放式基金（LOF）按其估值日的基金份額凈值估值；
③境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金按其估值日的收盤價估值。
3）如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進(jìn)行折算或拆分、估值日無交易等
特殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進(jìn)行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金估值頻率一
致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份額凈值為基礎(chǔ)估值；
②以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)
境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生
了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市
價及重大變化因素調(diào)整最近交易市價，確定公允價值；
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算或拆分，基
金管理人應(yīng)根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、
持倉份額等因素合理確定公允價值。
④當(dāng)基金管理人認(rèn)為所投資基金按上述第①至第③條進(jìn)行估值存在不公允時，
應(yīng)與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標(biāo)準(zhǔn)確定其公允價值。
（12）估值計算中涉及港幣或其他外幣幣種對人民幣匯率的，將依據(jù)下列信
息提供機(jī)構(gòu)所提供的匯率為基準(zhǔn)：當(dāng)日中國人民銀行或其授權(quán)機(jī)構(gòu)公布的人民幣
匯率的中間價，或其他可以反映公允價值的匯率進(jìn)行估值。
（13）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認(rèn)利
息收入。
（14）本基金投資存托憑證的估值核算依照內(nèi)地上市交易的股票執(zhí)行。
（15）本基金參與融資業(yè)務(wù)的，按照相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關(guān)規(guī)定進(jìn)
行估值。
（16）稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互聯(lián)互
通機(jī)制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各項稅金，本基金將
按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納
稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進(jìn)行相
應(yīng)的估值調(diào)整。
（17）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（18）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機(jī)制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
（19）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，基金
管理人向基金托管人出具蓋章的書面說明后，按照基金管理人對基金凈值信息的
計算結(jié)果對外予以公布。
3.特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第(17)項進(jìn)行估值時，所造成的誤差不
作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1.基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估
值的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管
理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)
大；錯誤偏差達(dá)到或超過該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到或超過該類基金份額凈值的0.5%時，
基金管理人應(yīng)當(dāng)公告并報中國證監(jiān)會備案；當(dāng)發(fā)生凈值計算錯誤時，由基金管理
人負(fù)責(zé)處理，因基金份額凈值計算錯誤給基金份額持有人和基金造成損失的，應(yīng)
由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情形，有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。
2.當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損失需要進(jìn)行賠償
時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認(rèn)后按
以下條款進(jìn)行賠償：
(1)本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，與本基金有關(guān)的會計問題，
如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達(dá)成一致時，按基金管理人的建議執(zhí)
行，由此給基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
(2)若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認(rèn)后公告，而且
基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書面說明，基金份額凈值出
錯且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對投資者或基金支付賠
償金，就實際向投資者或基金支付的賠償金額，基金管理人與基金托管人按照管
理費和托管費比例各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
(3)如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計
算和核對，尚不能達(dá)成一致時，為避免不能按時公布基金份額凈值的情形，以基
金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金份額持有人和基金造成的損失，由基
金管理人負(fù)責(zé)賠付。
(4)由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或贖回金額等），
進(jìn)而導(dǎo)致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財產(chǎn)的損失，由
基金管理人負(fù)責(zé)賠付。
3.由于證券/期貨交易所、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)、登記結(jié)算公司及存款銀行等第三方
機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關(guān)會計制度變化或由于其他不可抗力原因，基金管理人
和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該
錯誤而造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責(zé)任。但基
金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
4.基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，以
基金管理人計算結(jié)果為準(zhǔn)。
5.前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通
行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益的原則進(jìn)行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
1.基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時；
2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)
價值時；
3.當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4.法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
（五）實施側(cè)袋機(jī)制期間的基金資產(chǎn)估值
若本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，應(yīng)根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進(jìn)行估值并
披露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側(cè)袋賬戶份額凈值。
（六）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告。基金管理人、基金
托管人分別獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托
管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金
管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（八）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1.財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核。
2.報表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進(jìn)行獨立的復(fù)核。核
對不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3.財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排
(1)報表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結(jié)
束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制；在上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)
完成基金中期報告的編制；在每年結(jié)束之日起3個月內(nèi)完成基金年度報告的編制。
基金年度報告的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定會計
師事務(wù)所審計?！痘鸷贤飞Р蛔銉蓚€月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度
報告、中期報告或者年度報告。
(2)報表的復(fù)核
基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)核；基金托
管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共
同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)留足充分的時間，便于基金托管人復(fù)核相關(guān)報表及報告。如果
基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就相關(guān)報表達(dá)成一致，基
金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中
國證監(jiān)會備案。
（九）基金管理人應(yīng)在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基
金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
（十）基金管理人可委托符合條件的基金估值機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金會計核算并編制
相關(guān)報告，與基金托管人的估值處理等流程由相關(guān)方另行協(xié)商確定。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可分配收益按基金份額進(jìn)行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1.在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況進(jìn)行
收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個月可不進(jìn)行
收益分配；
2.本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅
利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本
基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3.基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日的
任一類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4.同一類別內(nèi)每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5.法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金收益分配的時間和程序
本基金收益分配方案由基金管理人擬訂，并由基金托管人復(fù)核，依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告?；鹗找娣峙浞桨腹婧?依據(jù)具體方案
的規(guī)定)，基金管理人就支付的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人
按照基金管理人的指令及時進(jìn)行分紅資金的劃付。
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
（三）實施側(cè)袋機(jī)制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋賬戶不進(jìn)行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、《運作辦法》、
《基金合同》、《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信
息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的
業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密
義務(wù)：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國證
監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、托管協(xié)議、基
金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基
金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基
金季度報告）、臨時報告、澄清公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、投資
港股通標(biāo)的股票、國債期貨、股指期貨、股票期權(quán)、基金份額、資產(chǎn)支持證券和
信用衍生品的信息披露、參與融資業(yè)務(wù)的信息披露、實施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披
露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告需經(jīng)符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1.職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于上一款規(guī)定的應(yīng)
由基金托管人復(fù)核的事項進(jìn)行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以
公布。
對于不需要基金托管人復(fù)核的信息，基金管理人在公告前應(yīng)告知基金托管人。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過
規(guī)定媒介公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信
息：
（1）基金投資所涉及的證券/期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金
資產(chǎn)價值時；
（3）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認(rèn)后暫停估值的；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項
時，按《基金合同》規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人各自住所，投資者可以
免費查閱。投資者在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。
基金管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（四）實施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露
若本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、基金合
同和招募說明書的規(guī)定進(jìn)行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
（五）法律法規(guī)或監(jiān)管部門對適用于本基金的信息披露另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。如規(guī)定發(fā)生變化的，從其最新規(guī)定。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金對基金財產(chǎn)中持有的本基金管理人自身管理的基金部分不收取管理費。
本基金的管理費按前一日扣除基金管理人管理的基金外的基金資產(chǎn)凈值（若為負(fù)
數(shù)，則取0）的0.60%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日扣除基金管理人管理的基金外的基金資產(chǎn)凈值（若為負(fù)數(shù)，則取0）
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金對基金財產(chǎn)中持有的本基金托管人自身托管的基金部分不收取托管費。
本基金的托管費按前一日扣除基金托管人托管的基金外的基金資產(chǎn)凈值（若為負(fù)
數(shù)，則取0）的0.15%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日扣除基金托管人托管的基金外的基金資產(chǎn)凈值（若為負(fù)數(shù)，則取0）
（三）銷售服務(wù)費
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率
為0.40%。
本基金C類基金份額的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的
0.40%年費率計提。
計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（四）證券、期貨、股票期權(quán)等交易費用、基金的銀行匯劃費用、相關(guān)賬戶
開戶、維護(hù)費、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用、基金份額持有人
大會費用、《基金合同》生效后與基金有關(guān)的會計師費、律師費和訴訟費、仲裁費、
因投資港股通標(biāo)的股票而產(chǎn)生的各項合理費用（包括證券組合費、交易征費、股
份交收費、交易系統(tǒng)使用費、交易費、稅費等）、基金投資其他基金所產(chǎn)生的相關(guān)
費用（但法律法規(guī)禁止從基金財產(chǎn)中列支的除外）、與基金投資運作相關(guān)的增值稅
及其他稅費及按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的
其他費用。
（五）不列入基金費用的項目
《基金合同》生效前的相關(guān)費用，基金管理人和基金托管人因未履行或未完
全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失，處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生
的費用以及其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的
項目等不列入基金費用。
（六）基金管理費、基金托管費和銷售服務(wù)費的復(fù)核程序、支付方式和時間
1.復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售服務(wù)費等，
根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
2.支付方式和時間
基金管理費、基金托管費每日計提，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管
理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行
資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，
支付日期順延至最近可支付日。費用自基金財產(chǎn)自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行
核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
銷售服務(wù)費每日計提：
（1）基金管理人直銷機(jī)構(gòu)：
對于C類基金份額收取的銷售服務(wù)費，在投資人贖回基金份額或基金合同終
止時隨贖回款或清算款一并返還給投資人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日
期順延至最近可支付日。
（2）其他銷售機(jī)構(gòu)：
對于投資人持續(xù)持有期限未超過一年（即365天）的C類基金份額收取的銷
售服務(wù)費，由基金托管人根據(jù)與基金管理人核對一致的財務(wù)數(shù)據(jù)，自動在月初5
個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進(jìn)行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃
撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延至最近可支付日。
對于持續(xù)持有期限超過一年（即365天）的C類基金份額繼續(xù)收取的銷售服
務(wù)費，在投資人贖回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款或清算款一并返還給
投資人。若遇法定節(jié)假日、公休日等，支付日期順延至最近可支付日。
因涉及相關(guān)數(shù)據(jù)，應(yīng)付銷售服務(wù)費的計算和復(fù)核工作由基金管理人完成，相
關(guān)信息以注冊登記機(jī)構(gòu)計算結(jié)果為準(zhǔn)，基金托管人不承擔(dān)復(fù)核責(zé)任。
費用自基金財產(chǎn)自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及
時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
在首期支付基金管理費、銷售服務(wù)費前，基金管理人應(yīng)向基金托管人出具正
式函件指定基金管理費、銷售服務(wù)費的收款賬戶。基金管理人如需要變更此賬戶，
應(yīng)提前5個工作日向基金托管人出具書面的收款賬戶變更通知。
（七）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、《基金合同》、《運作辦法》及其
他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒絕支付。
（八）實施側(cè)袋機(jī)制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，與側(cè)袋賬戶有關(guān)的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應(yīng)待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關(guān)費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金管理人委托的登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和
保管，基金管理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于
法律法規(guī)規(guī)定的最短期限。如不能妥善保管，則按相關(guān)法規(guī)承擔(dān)責(zé)任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將基金托管
人依法應(yīng)獲悉的有關(guān)資料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其
真實性、準(zhǔn)確性和完整性，若信息確不適用或在基金管理人提交時確無法取得，
基金管理人應(yīng)同時向基金托管人說明原因?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~
持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資
料。基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)
定的最短期限。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達(dá)基金托管人處。
2.基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有關(guān)的合同、協(xié)議傳真
基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任
人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存不少于法律法規(guī)規(guī)定的
最短期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責(zé)終止的情形
1.基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
(1)被依法取消基金管理資格；
(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(3)被基金份額持有人大會解任；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
(1)提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上(含
10%)基金份額的基金份額持有人提名；
(2)決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的
基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分
之二以上(含三分之二)表決通過，決議自表決通過之日起生效；
(3)臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金
管理人；
(4)備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
(5)公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額持
有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
(6)交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理業(yè)務(wù)資料，
及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基
金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與
基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
(7)審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所
對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費
用從基金財產(chǎn)中列支；
(8)基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任基金管理人或新任基金管理
人要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人職責(zé)終止的情形
1.基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
(1)被依法取消基金托管資格；
(2)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(3)被基金份額持有人大會解任；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
(1)提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上(含
10%)基金份額的基金份額持有人提名；
(2)決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名的
基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分
之二以上(含三分之二)表決通過，決議自表決通過之日起生效；
(3)臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基金
托管人；
(4)備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
(5)公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額持
有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
(6)交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)資
料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時基
金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對基
金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
(7)審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)所
對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費
用從基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總份
額10%以上(含10%)的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管人
的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介
上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新任基金托管
人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原任基金管理人或原任基
金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害
的行為。
(五)本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直接引
用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)容被
取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應(yīng)
內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、《基
金合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：1.承銷證券；2.違反規(guī)定向他人貸款
或者提供擔(dān)保；3.從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；4.買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出資；6.從事內(nèi)幕
交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；7.法律、行政法規(guī)和中國
證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用
于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變
更以后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（十）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)
有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）托管協(xié)議終止的情形
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4.發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成
立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基
金清算。
2.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的
人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3.基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估
價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4.基金財產(chǎn)清算程序：
(1)《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
(2)對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
(3)對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
(4)制作清算報告；
(5)聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報告
出具法律意見書；
(6)將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
(7)對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。
5.基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不
能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6.清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理
費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
7.基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配：
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進(jìn)行分配。
其中，對于投資人通過直銷機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購的或者通過其他銷售機(jī)構(gòu)認(rèn)購/申購
且持續(xù)持有期限超過一年（即365天）的C類基金份額，計提的銷售服務(wù)費（如
有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資人。
8.基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
9.基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不少于法定最低
期限。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》
或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金
份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。
（三）一方當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠
償；給基金財產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償，另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義
務(wù)代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：
1.不可抗力；
2.基金管理人和/或基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
3.基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權(quán)造
成的直接損失或潛在損失等。
（四）一方當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的
措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就
擴(kuò)大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施減輕或消除由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商解決，協(xié)商不能解
決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會，仲裁地點為北
京市，按照中國國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁裁
決是終局的，對當(dāng)事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額
持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港、澳門特別行政區(qū)和
臺灣地區(qū)法律）管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草案，
應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表
簽字（或蓋章），協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管
協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效之日
起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備
案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式六份，協(xié)議雙方各持二份，上報監(jiān)管機(jī)構(gòu)二份，每份具有
同等的法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應(yīng)
予以配合，承擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)
議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章、簽訂地、簽訂日
貝萊德富元金利混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf