博時興盛貨幣市場基金托管協(xié)議
博時興盛貨幣市場基金
托管協(xié)議
基金管理人：博時基金管理有限公司
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司
二〇二五年十二月
目錄
第一條基金托管協(xié)議當事人------------------------------------------4
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則------------------------------6
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查----------------------7
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查---------------------------15
第五條基金財產(chǎn)保管-----------------------------------------------16
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行-------------------------------------19
第七條交易及清算交收安排-----------------------------------------22
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算---------------------------------27
第九條基金的收益與分配-------------------------------------------32
第十條信息披露---------------------------------------------------34
第十一條基金費用-------------------------------------------------36
第十二條基金份額持有人名冊的保管---------------------------------38
第十三條基金有關文件和檔案的保存---------------------------------39
第十四條基金管理人和基金托管人的更換-----------------------------40
第十五條禁止行為-------------------------------------------------43
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算-----------------45
第十七條違約責任-------------------------------------------------47
第十八條爭議解決方式---------------------------------------------48
第十九條基金托管協(xié)議的效力---------------------------------------49
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂---------------------------------------50
第二十一條不可抗力----------------------------------------------51
第二十二條其他事項----------------------------------------------52
貨幣市場基金托管協(xié)議
基金管理人：博時基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)益田路5999號基金大廈21層
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5999號基金大廈21層
郵政編碼：518040
聯(lián)系電話：0755-83169999
傳真：0755-83195140
法定代表人：江向陽
基金托管人：興業(yè)銀行股份有限公司
住所：福州市臺江區(qū)江濱中大道398號興業(yè)銀行大廈
辦公地址：上海市銀城路167號
郵政編碼：200041
電話：021-62677777
傳真：021-62679777
法定代表人：呂家進
鑒于：
1．博時基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限責
任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
2.興業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀行，按
照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
3.博時基金管理有限公司擬擔任博時興盛貨幣市場基金的基金管理人，興業(yè)
銀行股份有限公司擬擔任博時興盛貨幣市場基金的基金托管人。
為明確雙方在基金托管中的權(quán)利、義務及責任，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基
金份額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國合同法》等法律法規(guī)以及相關規(guī)
定，雙方本著平等自愿、誠實守信的原則特簽訂本協(xié)議。
釋義：
除非另有約定，《博時興盛貨幣市場基金基金合同》(以下簡稱“基金合同”)
中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，
并依其條款解釋。
第一條基金托管協(xié)議當事人
1.1基金管理人：
名稱：博時基金管理有限公司
住所：深圳市福田區(qū)蓮花街道福新社區(qū)益田路5999號基金大廈21層
法定代表人：江向陽
成立時間：1998年7月13日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字【1998】26號
注冊資本：2.5億元人民幣
組織形式:有限責任公司
經(jīng)營范圍：基金募集；基金銷售；資產(chǎn)管理；中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
1.2基金托管人：
名稱：興業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：福州市臺江區(qū)江濱中大道398號興業(yè)銀行大廈
辦公地址：上海市銀城路167號
法定代表人：呂家進
成立時間：1988年8月22日
批準設立文號：中國人民銀行總行，銀復[1988]347號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2005]74號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：2077419.075100萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦
理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政
府債券、金融債券；代理發(fā)行股票以外的有價證券；買賣、代理買賣股票以外的有
價證券；資產(chǎn)托管業(yè)務；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯業(yè)務；
從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業(yè)務；提供保
管箱服務；財務顧問、資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)務；經(jīng)中國銀行保險監(jiān)督管理委員
會批準的其他業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務；黃金及其制品進出口；公募證券投資基金
銷售；證券投資基金托管。（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)
營活動，經(jīng)營項目以相關部門批準文件或許可證件為準）。
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證券投資基
金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡
稱“《運作辦法》”）、《證券投資基金銷售管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公
開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《證券投
資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《公開募集開
放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法》及其他有
關規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權(quán)利、義務及
職責，確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有人
合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
3.1.1基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基金投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金投資于法律法規(guī)及監(jiān)管機構(gòu)允許投資的金融工具，包括現(xiàn)金，期限在一
年以內(nèi)（含一年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單，剩余期限在
397天以內(nèi)（含397天）的債券、非金融企業(yè)債務融資工具、資產(chǎn)支持證券，以及
中國證監(jiān)會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程
序后，可以將其納入投資范圍。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投融
資比例進行監(jiān)督：
1、本基金不得投資于以下金融工具：
（1）股票、權(quán)證及股指期貨；
（2）可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券；
（3）以定期存款利率為基準利率的浮動利率債券，已進入最后一個利率調(diào)整
期的除外；
（4）信用等級在AA+以下的債券與非金融企業(yè)債務融資工具；
（5）中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。
本基金擬投資于主體信用評級低于AA+的商業(yè)銀行的銀行存款與同業(yè)存單的，
應當經(jīng)基金管理人董事會審議批準，相關交易應當事先征得基金托管人的同意，并
作為重大事項履行信息披露程序。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履
行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
2、組合限制
本基金的投資組合將遵循以下限制：
（1）本基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日均不得超過120天，平均剩
余存續(xù)期不得超過240天；
（2）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及五個交易日內(nèi)到期的其
他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于10%；
（3）根據(jù)本基金基金份額持有人的集中度，對上述第（1）、（2）項投資組合實
施如下調(diào)整：
1）當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的50%時，本基金投資組
合的平均剩余期限不得超過60天，平均剩余存續(xù)期不得超過120天；投資組合中現(xiàn)金、國債、
中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例
合計不得低于30%；
2）當本基金前10名份額持有人的持有份額合計超過基金總份額的20%時，本基金投資組
合的平均剩余期限不得超過90天，平均剩余存續(xù)期不得超過180天；投資組合中現(xiàn)金、國債、
中央銀行票據(jù)、政策性金融債券以及5個交易日內(nèi)到期的其他金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比
例合計不得低于20%；
（4）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％；
（5）投資于同一機構(gòu)發(fā)行的債券、非金融企業(yè)債務融資工具及其作為原始權(quán)益人的資產(chǎn)
支持證券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過10%，國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券除
外；
（6）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%；
（7）基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（8）現(xiàn)金、國債、中央銀行票據(jù)、政策性金融債券占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得低于
5%；
（9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值的10%；
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前款所規(guī)定比例
限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（10）到期日在10個交易日以上的逆回購、銀行定期存款等流動性受限資產(chǎn)投資占基金
資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過30%；
（11）除發(fā)生巨額贖回、連續(xù)3個交易日累計贖回20%以上或者連續(xù)5個交易日累計贖
回30%以上的情形外，債券正回購的資金余額占基金資產(chǎn)凈值的比例不得超過20%；
（12）債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；
（13）本基金投資于有固定期限銀行存款的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，但投資
于有存款期限，根據(jù)協(xié)議可提前支取的銀行存款不受上述比例限制；
（14）本基金投資于具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、同業(yè)存單占基金資
產(chǎn)凈值的比例合計不得超過20%，投資于不具有基金托管人資格的同一商業(yè)銀行的銀行存款、
同業(yè)存單占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過5%；
（15）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20％；本基金
持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資
產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（16）本基金應投資于信用級別評級為AAA以上(含AAA)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月
內(nèi)予以全部賣出；
（17）本基金管理人管理的全部貨幣市場基金投資同一商業(yè)銀行的銀行存款及其發(fā)行的同
業(yè)存單與債券，不得超過該商業(yè)銀行最近一個季度末凈資產(chǎn)的10%；
（18）本基金投資于主體信用評級低于AAA的機構(gòu)發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比
例合計不得超過10%，其中單一機構(gòu)發(fā)行的金融工具占基金資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過2%；
前述金融工具包括債券、非金融企業(yè)債務融資工具、銀行存款、同業(yè)存單、相關機構(gòu)作為
原始權(quán)益人的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會認定的其他品種；
（19）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（20）法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他比例限制。
除上述（1）、（8）、（9）、（16）、（19）項外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合
并、基金規(guī)模變動、基金份額持有人贖回等基金管理人之外的因素致使基金投資比
例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中
國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金
合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
基金管理人應當在每個交易日10:00前將貨幣市場基金前一交易日前10名基
金份額持有人合計持有比例等信息報送基金托管人，基金托管人依法履行投資監(jiān)督
職責。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金投資
禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從
事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有
人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公
平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。
若法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，本基金投資可不受上述規(guī)定限制或按調(diào)整后的規(guī)定
執(zhí)行。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事
先相互提供與本機構(gòu)有控股關系的股東、實際控制人或者與其有其他重大利害關系
的公司名單及有關關聯(lián)方發(fā)行的證券名單，加蓋公章并書面提交，并確保所提供的
關聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣思盎鹜泄苋擞胸熑伪９苷?
實、完整、全面的關聯(lián)交易名單，并負責及時更新該名單。名單變更后基金管理人
及基金托管人應及時發(fā)送另一方，另一方于2個工作日內(nèi)進行回函確認已知名單的
變更。一方收到另一方書面確認后，新的關聯(lián)交易名單開始生效。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金管理人參
與銀行間債券市場進行監(jiān)督：
（1）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金管理人
參與銀行間債券市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標
準的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定
各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內(nèi)回函確
認收到該名單?；鸸芾砣藨ㄆ诨虿欢ㄆ趯︺y行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手
的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間債券市場交易對手時須及時通知基金托
管人，基金托管人于2個工作日內(nèi)回函確認收到后，對名單進行更新?；鸸芾砣?
收到基金托管人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照雙方原定協(xié)議進行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交易對手進
行交易，應及時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成
基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任。
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式的控制
基金管理人在銀行間債券市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名
單中約定的該交易對手所適用的交易結(jié)算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金
管理人沒有按照事先約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管
人應及時提醒基金管理人與交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正并造成
基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任。
（3）基金管理人有責任控制交易對手的資信風險
按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負責解決因交易對手不履行合同而
造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定的時間內(nèi)仍未承擔違約
責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以對相應損失先行予以承擔，然后再向
相關交易對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行
監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手進行交易時，
基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
3.1.5基金托管人對基金投資中期票據(jù)的監(jiān)督：
（1）基金管理人管理的基金在投資中期票據(jù)前，基金管理人須根據(jù)法律、法
規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定，制定嚴格的關于投資中期票據(jù)的風險控制制度和流動性風險
處置預案，并書面提供給基金托管人，基金托管人依據(jù)上述文件對基金管理人投資
中期票據(jù)的額度和比例進行監(jiān)督。
（2）如未來有關監(jiān)管部門發(fā)布的法律法規(guī)對證券投資基金投資中期票據(jù)另有
規(guī)定的，從其約定。
（3）基金托管人有權(quán)監(jiān)督基金管理人在相關基金投資中期票據(jù)時的法律法規(guī)
遵守情況，有關制度、信用風險、流動性風險處置預案的完善情況，有關額度、比
例限制的執(zhí)行情況?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項違反法律法規(guī)和基金合
同以及本協(xié)議的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人糾正。基金管理人應積極
配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣藨聪嚓P托管協(xié)議要求向基金托
管人及時發(fā)出回函，并及時改正?；鹜泄苋擞袡?quán)隨時對所通知事項進行復查,督
促基金管理人改正。如果基金管理人違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應
報告中國證監(jiān)會。
3.1.6基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理人
選擇存款銀行進行監(jiān)督：
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托管人
應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬機制，確?；?
銀行存款業(yè)務賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務另行
簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關協(xié)議簽署、賬戶開設與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、
資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以及存款證實書的開立、傳遞、保管等
流程中的權(quán)利、義務和職責，以確保基金財產(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法
權(quán)益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核
相關協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、
《運作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結(jié)算等的
各項規(guī)定。
（5）本基金如出現(xiàn)因提前支取而導致利息損失的情形，基金管理人應當使用
風險準備金予以彌補，風險準備金不足時，應當使用固有資金予以彌補。
基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應依據(jù)基金管理人向基金托管
人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人將基金資
產(chǎn)投資于該名單之外的存款銀行，有權(quán)拒絕執(zhí)行。該名單如有變更，基金管理人應
在啟用新名單前提前2個工作日將新名單發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋擞?個工
作日內(nèi)回函確認收到后，對名單進行更新?；鸸芾砣耸盏交鹜泄苋藭娲_認后，
被確認調(diào)整的名單開始生效。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務進行監(jiān)督和核查的有關措施：
3.2.1基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計算、各類基金份額的每萬份基金凈收益和7日年化收益率計算、應收資金到
賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料
中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、基
金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾
正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管
人發(fā)出回函，就基金托管人合理的疑義進行解釋或舉證。
3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人
改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人
應報告中國證監(jiān)會。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反相關法律法規(guī)規(guī)定或者違反
基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管理人，
基金管理人應依法承擔相應責任。
3.2.6基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時
間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人合理的疑義進行解釋或舉證，對基金托
管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提
供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正。
3.2.8基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)
督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金
托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不
限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所
需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的每萬份基金凈收益
和7日年化收益率、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金
投資運作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管
理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基
金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式
通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向
基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促
基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在
限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣?
有權(quán)要求基金托管人賠償基金管理人及基金財產(chǎn)因此所遭受的損失。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀
行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關
資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理
人并改正。
4.5基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督
權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管
理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
第五條基金財產(chǎn)保管
5.1基金財產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合同和本
托管協(xié)議約定及基金管理人的正當指令外，不得自行運用、處分、分配基金的任何
財產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和投資所需的
其他賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算、分賬管
理，與基金托管人的其他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確保基
金財產(chǎn)的完整與獨立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管
人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管
理人應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失。
5.1.7除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金資產(chǎn)。
5.2募集資金的驗資
5.2.1基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開立的“基金募集專戶”，
該賬戶由基金管理人委托的登記機構(gòu)開立并管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時，募集的基金份額總額、基金募集
金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理
人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的資產(chǎn)托
管專戶中，基金托管人在收到資金當日出具確認文件。同時，基金管理人應聘請具
有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應
由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案條件，由基金管理人按規(guī)定辦
理退款事宜。
5.3基金的銀行賬戶的開立和管理
5.3.1基金托管人以基金托管人的名義開設資產(chǎn)托管專戶，保管基金財產(chǎn)的銀
行存款。該賬戶的開設和管理由基金托管人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均
需通過基金銀行賬戶進行?；鹜泄苋丝筛鶕?jù)實際情況需要，為本基金開立資金清
算輔助賬戶，以辦理相關的資金匯劃業(yè)務?；鸸芾砣藨斣陂_戶過程中給予必要
的配合，并提供所需資料。
5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5.3.3基金銀行賬戶的管理應符合有關法律法規(guī)的規(guī)定。
5.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理：
5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限
責任公司上海分公司/深圳分公司開設證券賬戶。
5.4.2基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司上海
分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清算。
5.4.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托
管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得
使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5.4.4基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)
的管理和運用由基金管理人負責。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
5.5.1基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以基金的名
義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開設銀行
間債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及資金的清
算。
5.6其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定
的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基金管理人協(xié)
助托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有
關規(guī)則使用并管理。
5.7基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資定期存款在存款機構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實體或虛擬賬戶，其
預留印鑒應包含托管人指定印章。本著便于基金的安全保管和日常監(jiān)督核查的原則，
存款行應盡量選擇托管人經(jīng)辦行所在地的分支機構(gòu)。對于任何的定期存款投資，管
理人都必須和存款機構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)利和義務，該協(xié)議作為劃
款指令附件。該協(xié)議中必須有如下條款或意思表示：“存款證實書不得被質(zhì)押或以
任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項必
須劃至托管資金賬戶（明確戶名、開戶行、賬號等），不得劃入其他任何賬戶?！比?
定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，托管人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。在取
得存款證實書后，原則上由托管人保管證實書正本。管理人應該在合理的時間內(nèi)進
行定期存款的投資和支取事宜，若管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)
生息差（即基金財產(chǎn)已計提的資金利息和提前支取時收到的資金利息差額），該息
差的處理方法由管理人和托管人雙方協(xié)商解決。
5.8與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表基
金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管理人保管?；?
金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上
的正本原件，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理
人在合同簽署后及時將重大合同傳真給基金托管人，并及時將正本送達基金托管人
處。合同應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15年以上。對于無
法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務章的合同
傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人
保管。
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先書面通知
（以下簡稱“授權(quán)通知”，見附件）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名單，注明相
應的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權(quán)發(fā)
送人員身份的方法?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈?quán)文件負有保密義務，其內(nèi)容不
得向被授權(quán)人及相關操作人員以外的任何人泄露。
6.2指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他款
項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到
賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權(quán)人簽字或蓋章。
6.3指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
6.3.1指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡稱“被授權(quán)人”）代表
基金管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基
金托管人發(fā)送。基金管理人有義務在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確認，因基
金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損
失基金托管人不承擔責任?；鹜泄苋艘勒铡笆跈?quán)通知”規(guī)定的方法確認指令有效
后，方可執(zhí)行指令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；?
管理人應按照《基金法》、有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限
和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送劃款指令。在發(fā)送指令
時，應為留有2個工作小時的復核和審批時間?；鸸芾砣嗽诿總€工作日的15:00
以后發(fā)送的要求當日支付的劃款指令，基金托管人應盡力完成但不保證當天能夠執(zhí)
行。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、金
額（大、小寫）、款項事由、支付時間）準確無誤、預留印鑒相符、相關的指令附
件齊全且頭寸充足的劃款指令。因基金管理人自身原因造成的指令傳輸不及時、未
能留出足夠的劃款時間，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
6.3.2基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的
合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、
完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力
而影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔任何形式的
責任。
6.3.3基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其
名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。基金托管人收到基金管理人發(fā)送
的指令后，應立即審慎驗證有關內(nèi)容及印鑒和簽名，復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)
行，不得延誤。如有疑問必須及時通知基金管理人。
6.3.4基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足夠的資
金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托
管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而
造成損失的責任。
6.3.5基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋預留印鑒后傳真給基金托
管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關法律法規(guī)或基金合同、
指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清
或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒
絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議或
有關基金法規(guī)的有關規(guī)定，有權(quán)視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應及時以書面形式通知
基金管理人糾正，基金托管人不承擔任何損失和責任。對基金管理人更正并重新發(fā)
送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的符合
法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有人造成損失的，應負
賠償責任。
6.7更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少1個交易
日，使用傳真向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的被授權(quán)人變更通知，同
時電話通知基金托管人，基金托管人確認后生效，原授權(quán)文件同時廢止?；鸸芾?
人在此后5日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。被授權(quán)人變更通知的
正本應與傳真內(nèi)容一致，若有不一致的，以基金托管人收到的傳真件為準?；鸸?
理人更換被授權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授
權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的程序
7.1.1基金管理人負責選擇代理本基金財產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，并與其
簽訂證券交易單元使用協(xié)議。
7.1.2基金管理人應及時將本基金財產(chǎn)證券交易單元號、傭金費率等基本信息
以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
7.1.3基金管理人應配合基金托管人在基金財產(chǎn)開始進行場內(nèi)交易前辦妥專用
交易單元合并清算手續(xù)。
7.2投資證券后的清算交收安排
7.2.1關于基金資產(chǎn)在證券交易所市場達成的符合中國結(jié)算公司多邊凈額結(jié)算
要求的證券交易：
基金托管人、基金管理人應共同遵守雙方簽署的《托管銀行證券資金結(jié)算協(xié)議》
及對該協(xié)議不時的更新。
7.2.2關于托管資產(chǎn)在證券交易所市場達成的符合中國結(jié)算公司T+0非擔保結(jié)
算要求的證券交易：
（1）對于在滬深交易所交易的采用T+0非擔保交收的交易品種（如深圳公司
債大宗交易、資產(chǎn)支持證券等），管理人需在交易當日不晚于14：00向托管人發(fā)送
交易應付資金劃款指令，同時將相關交易證明文件傳真至托管人，并與托管人進行
電話確認，以保證當日交易資金交收的順利進行。若管理人未及時通知托管人有關
交易信息，托管人有權(quán)（但并非確保）僅根據(jù)中國結(jié)算公司的清算交收數(shù)據(jù)，主動
將托管基金資金托管賬戶中的資金劃入中國結(jié)算公司用以完成當日T+0非擔保交
收交易品種的交收，管理人承諾在日終前向托管人補出具資金劃款指令。
（2）鑒于目前中國結(jié)算公司僅對前述部分交易品種采取可由托管銀行指定不
交收的模式，并且中國結(jié)算公司對T+0資金劃款的時效性要求高，因此，為確保基
金托管人各托管產(chǎn)品交易交收的順利完成，管理人在此申明如下：“一旦出現(xiàn)交易
后無法履約的情況，管理人應在第一時間通知基金托管人。對于中國結(jié)算公司允許
基金托管人指定不履約的交易品種，基金管理人應向基金托管人出具書面的取消交
收指令；對于中國結(jié)算公司不能取消交收的交易品種，基金管理人知悉并同意基金
托管人有權(quán)僅根據(jù)中國結(jié)算公司的清算交收數(shù)據(jù)，主動將托管基金資金托管賬戶中
的資金劃入中國結(jié)算公司用以完成當日T+0非擔保交收交易品種的交收，基金管理
人承諾在日終前向基金托管人補出具資金劃款指令?！?
（3）若基金管理人未及時出具交易應付資金劃款指令，或基金管理人在托管
基金資金托管賬戶頭寸不足的情況下交易，并最終占用基金托管人所托管其他產(chǎn)品
在中國結(jié)算公司的備付金而交收成功的，基金管理人應在日終前補足交收款項,并
承擔可能造成的損失；若是占用了基金托管人其他托管產(chǎn)品存放中國結(jié)算公司的備
付金而導致托管人所托管的其他產(chǎn)品交收失敗的，所有損失將由基金管理人承擔。
同時，基金托管人保留根據(jù)上海銀行間市場同業(yè)拆借利率向管理人追索利息的權(quán)利。
（4）基金管理人已充分了解托管行結(jié)算模式下可能存在的交收風險，基金管
理人承諾若由于基金托管人托管的其他產(chǎn)品過錯而導致本托管產(chǎn)品交易交收失敗
的，基金托管人不承擔責任。
（5）對于托管基金采用T+0非擔保交收下實時結(jié)算（RTGS）方式完成實時交
收的收款業(yè)務，基金管理人可根據(jù)需要在交易交收后且不晚于交收當日14：00向
基金托管人發(fā)送交易應收資金收款指令，同時將相關交易證明文件傳真至基金托管
人，并與基金托管人進行電話確認，以便基金托管人將交收金額提回至托管基金資
金托管賬戶。
7.2.3關于托管資產(chǎn)在證券交易所市場達成的符合中國結(jié)算公司T+N非擔保結(jié)
算要求的證券交易
基金管理人知悉并同意基金托管人僅根據(jù)中國結(jié)算公司的清算交收數(shù)據(jù)主動
完成托管基金資金清算交收。若基金管理人出現(xiàn)交易后無法履約的情況，并且中國
結(jié)算公司的業(yè)務規(guī)則允許基金托管人對相關交易可以取消交收的，基金管理人應于
交收日前一工作日向基金托管人出具書面的取消交收指令，并與基金托管人進行電
話確認。
7.2.4基金財產(chǎn)參與T+0交易所非擔保交收品種交易的，基金管理人應確保有
足額頭寸用于上述交易，并必須于T+0日14時之前出具有效劃款指令，并確保指
令要素（包括但不限于交收金額、成交編號）與實際交收信息一致。因基金管理人
原因，致使資金未能及時劃入中登公司所造成的損失由基金管理人承擔，包括賠償
引起基金托管人其他托管產(chǎn)品交收失敗的損失以及賠償因占用基金托管人在中登
公司最低備付金帶來的利息損失。
7.3銀行間交易資金結(jié)算安排
7.3.1基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則
進行交易，并負責解決因交易對手不履行合同或不及時履行合同而造成的糾紛及損
失，基金托管人不承擔由此造成的任何法律責任及損失。
7.3.2基金管理人應在交易結(jié)束后將銀行間同業(yè)市場債券交易成交單加蓋印章
后及時傳真給基金托管人，并電話確認。如果銀行間中債綜合業(yè)務平臺或上海清算
所客戶終端系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人要通知基金托管人。
7.3.3基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指
令）的截止時間為當天的15:00。如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交易結(jié)
算指令需提前1個工作小時發(fā)送，并進行電話確認。指令、成交單傳輸不及時、未
能留出足夠的操作時間，致使資金未能及時到賬、債券未能及時交割所造成的損失
由基金管理人承擔。
7.3.4基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金資產(chǎn)托管賬戶有足夠
的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基
金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行該指
令而造成損失的責任?；鸸芾砣舜_認該指令不予取消的，資金備足并通知基金托
管人的時間視為指令收到時間。
7.3.5銀行間交易結(jié)算方式采用券款對付的，托管賬戶與該基金在登記結(jié)算機
構(gòu)開立的DVP資金賬戶之間的資金調(diào)撥，除了登記結(jié)算機構(gòu)系統(tǒng)自動將DVP資金賬
戶資金退回至托管賬戶的之外，應當由基金管理人出具資金劃款指令，基金托管人
審核無誤后執(zhí)行。由于基金管理人未及時出具指令導致該基金在托管賬戶的頭寸不
足或者DVP資金賬戶頭寸不足導致的損失，基金托管人不承擔責任。
7.4投資銀行存款的特別約定
本計劃投資銀行存款前，應與存款銀行簽署投資銀行存款協(xié)議。
本計劃投資銀行存款，必須采用管理人和托管人認可的方式辦理。
管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應提前書面通知托管人，以便托管人有足
夠的時間履行相應的業(yè)務操作程序。
因投資需要在托管銀行以外的其他銀行開立活期賬戶進行投資的，管理人、托
管人和存款行需在投資前另行簽署三方協(xié)議。
7.5資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.5.1基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露各類基金
份額的每萬份基金凈收益和7日年化收益率之前，必須保證當天所有實際交易記錄
與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，
造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由責任方承擔。
7.5.2對基金的資金賬目，由相關各方每日對賬一次，確保相關各方賬賬相符。
對基金證券賬目，由相關各方每日進行對賬。對實物券賬目，每月月末由相關各方
進行賬實核對。對交易記錄，由相關各方每日對賬一次。
7.6申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當事人的
責任
7.6.1托管協(xié)議當事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和其他銷售機構(gòu)的銷售網(wǎng)點進行申
購和贖回申請，基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機
構(gòu)負責?；鹜泄苋素撠熃邮詹⒋_認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資
指令來劃付贖回款項。
7.6.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)于每個開放日
15：00之前將本基金前一開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。
基金管理人應對傳遞的數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。
登記機構(gòu)應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，由基金管理人向基金
托管人發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理
方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
7.6.3基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照托管賬戶應收資金（申購申請對應申購凈額與基金轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入申請
對應凈額之和）與應付資金（贖回申請對應贖回金額扣除歸基金資產(chǎn)的費用與基金
轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出申請對應金額扣除歸基金資產(chǎn)的費用之和）的差額來確定托管賬戶凈應收
額或凈應付額，以此確定資金交收額。
如果當日基金為凈應收款，基金托管人應在交收日15:00之前查收資金是否到
賬，對于未準時到賬的資金，基金托管人應及時通知基金管理人劃付。如果當日基
金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令在最晚不遲于交收日12:00前
進行劃付。對于未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托管人劃付。因基
金托管專戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應及時通
知基金管理人。
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的凈資產(chǎn)值。每萬份基金凈
收益是按照相關法規(guī)計算的每萬份基金份額的日凈收益，精確到小數(shù)點后第4位，
小數(shù)點后第5位四舍五入。七日年化收益率是以最近7日(含節(jié)假日)收益所折算的
年資產(chǎn)收益率，精確到百分號內(nèi)小數(shù)點后3位，百分號內(nèi)小數(shù)點后第4位四舍五入。
國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
8.1.2基金管理人應每工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合基金合同及法律、法規(guī)的規(guī)定。
基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的每萬份基金凈收益和7日年化收益率由基金管理人
負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將估
值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
8.1.3根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值，基金托管人復核、
審查基金管理人計算的基金凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與
本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致
的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算結(jié)果對外予以公布。
8.2基金資產(chǎn)估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的各類證券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
8.2.2估值方法
（1）本基金估值采用“攤余成本法”，即計價對象以買入成本列示，按照票面
利率或協(xié)議利率并考慮其買入時的溢價與折價，在剩余存續(xù)期內(nèi)按實際利率法進行
攤銷，每日計提損益。本基金不采用市場利率和上市交易的債券和票據(jù)的市價計算
基金資產(chǎn)凈值。
（2）為了避免采用“攤余成本法”計算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易
市價計算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金份額持有人的利益產(chǎn)生稀釋和
不公平的結(jié)果，基金管理人于每一估值日，采用估值技術(shù)，對基金持有的估值對象
進行重新評估，即“影子定價”。當“影子定價”確定的基金資產(chǎn)凈值與“攤余成
本法”計算的基金資產(chǎn)凈值的負偏離度絕對值達到0.25%時，基金管理人應當在5
個交易日內(nèi)將負偏離度絕對值調(diào)整到0.25%以內(nèi)。當正偏離度絕對值達到0.5%時，
基金管理人應當暫停接受申購并在5個交易日內(nèi)將正偏離度絕對值調(diào)整到0.5%以
內(nèi)。當負偏離度絕對值達到0.5%時，基金管理人應當使用風險準備金或者固有資
金彌補潛在資產(chǎn)損失，將負偏離度絕對值控制在0.5%以內(nèi)。當負偏離度絕對值連
續(xù)兩個交易日超過0.5%時，基金管理人應當采用公允價值估值方法對持有投資組
合的賬面價值進行調(diào)整，或者采取暫停接受所有贖回申請并終止基金合同進行財產(chǎn)
清算等措施。
（3）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（4）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)有關規(guī)定進行估值。
（5）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序
及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，
共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
8.3估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的
準確性、及時性。當基金資產(chǎn)的計價導致每萬份基金凈收益小數(shù)點后4位或7日年
化收益率百分號內(nèi)小數(shù)點后3位以內(nèi)（含第3位）發(fā)生差錯時，視為估值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
8.3.1估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構(gòu)、或銷售
機構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責
任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值
錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)
計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
8.3.2估值錯誤處理原則。
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時
協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由
于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯
誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助
義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值
錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但
估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不
全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應
賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛?
要求交付不當?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€
給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總
和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
8.3.3估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的
原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進
行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更
正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金
登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
8.3.4估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金資產(chǎn)凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金資產(chǎn)凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管
人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金資產(chǎn)凈值的0.5%時，基金管理人應當
公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
8.4特殊情況的處理
8.4.1基金管理人或基金托管人按本部分第“8.2.2”條有關估值方法規(guī)定的
第3項條款進行估值時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
8.4.2由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記公司或存款銀行等發(fā)送的
數(shù)據(jù)錯誤等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施
進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和
基金托管人可以免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措
施減輕或消除由此造成的影響。
8.5基金賬冊的建立
8.5.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照相關各方約定的同
一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對
相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對
會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準?；鹜泄苋瞬怀袚纱?
造成的基金財產(chǎn)損失。
8.5.2經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須
及時查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不
符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人
的賬冊為準。
8.6基金定期報告的編制和復核
8.6.1基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表
的編制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
8.6.2基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日
內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更
的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招
募說明書?；鸸芾砣嗽诿總€季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并
公告；在會計年度半年終了后兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在會計年度結(jié)束
后三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。
8.6.3基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基
金托管人應當在收到報告之日起2個工作日內(nèi)完成月度報表的復核；在收到報告之
日起7個工作日內(nèi)完成基金季度報告的復核；在收到報告之日起20日內(nèi)完成基金
中期報告的復核；在收到報告之日起30日內(nèi)完成基金年度報告的復核。基金托管
人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共同查
明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。
8.6.4核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者
出具加蓋托管業(yè)務部門公章的復核意見書，相關各方各自留存一份。
8.6.5基金托管人在對財務會計報告、季度、中期報告或年度報告復核完畢后，
需蓋章確認或出具相應的復核確認書，以備有權(quán)機構(gòu)對相關文件審核時提示。
8.7暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
（3）占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，而基金管理人為保障
投資人的利益，決定延遲估值時；
（4）出現(xiàn)基金管理人認為屬于會導致基金管理人不能出售或評估基金資產(chǎn)的
緊急事故的任何情況時；
（5）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致
的，應當暫停估值；
（6）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
第九條基金的收益與分配
9.1基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關
費用后的余額；基金凈收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
9.2收益分配原則
（1）本基金同一類別每份基金份額享有同等分配權(quán)。
（2）本基金收益分配方式為紅利再投資。
（3）本基金采用1.00元固定份額凈值交易方式，自基金合同生效日起，本基
金根據(jù)每日基金收益情況，以各類基金份額的每萬份基金凈收益為基準，為投資人
每日計算當日收益并分配，且定期進行結(jié)轉(zhuǎn)。本基金的收益結(jié)轉(zhuǎn)方式支持按日結(jié)轉(zhuǎn)
或按月結(jié)轉(zhuǎn)，具體采用哪種方式以銷售機構(gòu)公布的為準。不論何種結(jié)轉(zhuǎn)方式，當日
收益均參與下一日的收益分配。
（4）本基金根據(jù)每日收益情況，將當日收益全部分配，若當日凈收益大于零
時，為投資人記正收益；若當日凈收益小于零時，為投資人記負收益；若當日凈收
益等于零時，當日投資人不記收益。
（5）當進行收益結(jié)轉(zhuǎn)時，如投資者的累計未結(jié)轉(zhuǎn)收益為正，則為基金份額持
有人增加相應的基金份額；如投資者的累計未結(jié)轉(zhuǎn)收益為負，則為基金份額持有人
縮減相應的基金份額，當投資人贖回基金份額時，將按比例從贖回款中扣除，剩余
部分縮減投資人的基金份額；如投資者的累計未結(jié)轉(zhuǎn)收益等于零時，基金份額持有
人的基金份額保持不變。
（6）當日申購的基金份額自下一個交易日起，享有基金的收益分配權(quán)益；當
日贖回的基金份額自下一個交易日起，不享有基金的收益分配權(quán)益。
（7）在不違反法律法規(guī)規(guī)定、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無
實質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人可調(diào)整基金收益的分配原則和支付方式，不
需召開基金份額持有人大會。
（8）如需召開基金份額持有人大會，為確?；鸱蓊~持有人的表決權(quán)體現(xiàn)其
持有的權(quán)益，基金管理人將于召開基金份額持有人大會的權(quán)益登記日當日統(tǒng)一為基
金份額持有人進行累計未結(jié)轉(zhuǎn)收益的結(jié)轉(zhuǎn)。
（9）法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管
理人可調(diào)整基金收益的分配原則和支付方式，不需召開基金份額持有人大會審議。
9.3收益分配方案
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核后確定。本基金按
日計算并按日或按月結(jié)轉(zhuǎn)收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。
9.4收益分配的時間和程序
本基金每日進行收益分配。每個開放日的次日公告開放日各類基金份額的每萬
份基金凈收益和7日年化收益率。若遇法定節(jié)假日，應于節(jié)假日結(jié)束后第二個自然
日，披露節(jié)假日期間各類基金份額的每萬份基金凈收益、節(jié)假日最后一日的7日年
化收益率，以及節(jié)假日后首個工作日各類基金份額的每萬份基金凈收益和7日年化
收益率。經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當延遲計算或公告。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
本基金每日或每月例行的收益結(jié)轉(zhuǎn)不再另行公告。
第十條信息披露
10.1保密義務
10.1.1除按照《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、基金合同及中國證
監(jiān)會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金
運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義務?；鸸芾砣伺c基
金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行
對任何第三方披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義
務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自
承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼
此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金合同、本托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告和本協(xié)議規(guī)定的定期報
告、臨時報告、各類基金份額的每萬份基金凈收益、7日年化收益率公告、清算報
告及其他必要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關法律法規(guī)的規(guī)定予
以公布。
10.2.3基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金
合同的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額的每萬份基金凈收
益和7日年化收益率、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報告、更新的招募說明書、基
金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人
進行書面或電子確認。
10.2.4基金年報中的財務報告部分，經(jīng)有從事證券、期貨相關業(yè)務資格的會
計師事務所審計后，方可披露。
10.2.5基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息
通過指定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將
通過中國證監(jiān)會指定媒介公開披露。
10.2.6依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關
法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。
10.3暫停信息披露的情形
(1)不可抗力；
(2)發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
(3)法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
10.4基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關法律法
規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)在基金中
期報告及年度報告中分別出具基金托管人報告。
第十一條基金費用
11.1基金管理費的計提比例和計提方法
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.15%年費率計提。計算方
法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金
托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式在月初三個工作
日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日
期順延。
11.2基金托管費的計提比例和計提方法
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.05%年費率計提。計算方
法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金
托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前3個工
作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
11.3基金銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額的年銷售服務費率為0.25%，B類基金份額的年銷售服務
費率為0.03%，C類基金份額的年銷售服務費率為0.15%。三類基金份額的銷售服
務費計提的計算公式相同，銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×年銷售服務費率÷當年天數(shù)
H為每日該類基金份額應計提的銷售服務費
E為前一日該類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金
托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式在月初三個工作
日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付至登記機構(gòu)，由登記機構(gòu)代付給銷售機構(gòu)。若遇法定
節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
11.4為基金財產(chǎn)及基金運作所開立賬戶的開戶費和維護費、證券交易費用、
基金合同生效后的基金信息披露費用（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）、
基金份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金相關的會計師費、律師費、仲裁
費和訴訟費等根據(jù)有關法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，由基金托管人按基金管
理人的劃款指令并根據(jù)費用實際支出金額支付，列入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
11.5不列入基金費用的項目：
1、基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、基金合同生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目
也不列入基金費用。
11.6基金管理費、基金托管費的調(diào)整：
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后可根據(jù)基金發(fā)展情況，在履行適當程序后
調(diào)整基金管理費率、基金托管費率。
11.7如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和基金合
同、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管理人做出書面解釋，
如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，基金
份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制
和保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名
冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期限不低于法定期限。
12.3基金管理人應當及時向基金托管人定期或不定期提交基金份額持有人名
冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用
途，并應遵守保密義務。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人
名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
第十三條基金有關文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不低于法定期限，對相關信息負有保密
義務，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應
保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金托管人應保
存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
13.2基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處?；鸸芾砣藨皶r將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真
給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接受
基金的有關文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分
之二以上（含三分之二）表決通過；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后按規(guī)定在指定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨時
基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人應與基金托管人核對基
金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費
用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件：
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者單獨或合計持有基金總份額10%
以上（含10%）基金份額的的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三分
之二以上（含三分之二）表決通過；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后按規(guī)定在指定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或臨時基金
托管人應當及時接收。新任基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費
用從基金財產(chǎn)中列支。
14.3基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人。
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行。
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后按規(guī)定在指定媒介上聯(lián)合公告。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或者職務之便為基金份額持有
人以外的第三人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財務上獨立，其高級管理人員和
其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
15.1.9基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
15.1.10基金管理人、基金托管人泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該
信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
15.1.11基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
15.1.12基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控
制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從
事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有
人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公
平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事
通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事項進行審查。
若法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，本基金投資可不受上述規(guī)定限制或按調(diào)整后的規(guī)定
執(zhí)行。
15.1.13法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關
規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)
議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議的變更報中國證監(jiān)會備
案。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
16.2基金財產(chǎn)的清算
16.2.1基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基
金清算。
16.2.2基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金
托管人、具有從事證券、期貨相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指
定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
16.2.3基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清
理、估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
16.2.4基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清算。
基金財產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
16.2.5基金財產(chǎn)清算的期限為6個月。
16.3清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所有合理
費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
16.4基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財
產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額
比例進行分配。
16.5基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)具備證券、期貨
相關業(yè)務資格的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)
會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工
作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
16.6基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存15年以上。
第十七條違約責任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管協(xié)議不
符合約定的，應當承擔違約責任。
17.2因托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應
當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有
人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況，當事人可以免責：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失
等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給基金財
產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當事人（以下簡稱“守約方”）有權(quán)利并且有義
務代表基金對違約方進行追償；如果由于違約方的違約行為導致守約方賠償了該基
金財產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則守約方有權(quán)向違約方追索，違約方應賠償和
補償守約方遭受的損失。
17.4當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要的
措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的
損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保護
基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金
管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)
現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責
任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影
響。
17.7本協(xié)議所指損失均為直接損失。
第十八條爭議解決方式
18.1本合同及本合同項下各方的權(quán)利和義務適用中華人民共和國法律（為本
合同之目的，不包括香港、澳門和臺灣法律），并按照中華人民共和國法律解釋。
18.2各方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)
友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，
按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為上
海市。仲裁裁決是終局的，對各方當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔。
18.3爭議處理期間，相關各方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，
繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人在向中國證監(jiān)會申請注冊本基金時提交的托管協(xié)議草案，應
經(jīng)托管協(xié)議當事人加蓋公章或合同專用章或業(yè)務專用章以及雙方法定代表人或授
權(quán)代表簽字或蓋章，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議
草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
19.2本托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并
公告之日止。
19.3本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
19.4本托管協(xié)議正本一式六份，除上報有關監(jiān)管機構(gòu)一式二份外，基金管理
人和基金托管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在本托
管協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權(quán)代表簽字，并注明
本托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本合同任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本合同項
下的全部或部分義務，該義務的履行在不可抗力事件妨礙其履行期間應予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應盡可能在最短的時間內(nèi)通過書面形
式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當事人，并及時向其他當事人提供關于此種不可
抗力事件的適當證據(jù)。聲稱不可抗力事件導致其對本合同的履行在客觀上成為不可
能或不實際的一方，有責任盡一切合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時，各方應立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本合同。
不可抗力事件或其影響終止或消除后，各方須立即恢復履行各自在本合同項下的各
項義務。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預見、不能避免并不能克服的客觀情
況。
第二十二條其他事項
22.1如發(fā)生國家有權(quán)機關依法凍結(jié)基金份額持有人的基金賬戶或基金份額時，
基金管理人和托管人應予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
22.2除本托管協(xié)議有明確定義外，本托管協(xié)議的用語定義適用基金合同的約
定。本托管協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
博時興盛貨幣市場基金托管協(xié)議.pdf