銀華華遠多元配置六個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議
銀華華遠多元配置六個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議
基金管理人：銀華基金管理股份有限公司
基金托管人：平安銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..........................................................................................................4
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..................................................................................6
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..................................................................7
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查............................................................................14
五、基金財產(chǎn)的保管................................................................................................................15
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行................................................................................................18
七、交易及清算交收安排........................................................................................................22
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算........................................................................................27
九、基金收益分配....................................................................................................................36
十、基金信息披露....................................................................................................................38
十一、基金費用........................................................................................................................40
十二、基金份額持有人名冊的保管........................................................................................43
十三、基金有關文件檔案的保存............................................................................................44
十四、基金管理人和基金托管人的更換................................................................................45
十五、禁止行為........................................................................................................................48
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算................................................................50
十七、違約責任........................................................................................................................52
十八、爭議解決方式................................................................................................................53
十九、托管協(xié)議的效力............................................................................................................54
二十、其他事項........................................................................................................................55
二十一、托管協(xié)議的簽訂........................................................................................................57
鑒于銀華基金管理股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的股份有限公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，
擬募集發(fā)行銀華華遠多元配置六個月持有期混合型基金中基金（FOF）；
鑒于平安銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于銀華基金管理股份有限公司擬擔任銀華華遠多元配置六個月持有期混
合型基金中基金（FOF）的基金管理人，平安銀行股份有限公司擬擔任銀華華遠
多元配置六個月持有期混合型基金中基金（FOF）的基金托管人；
為明確銀華華遠多元配置六個月持有期混合型基金中基金（FOF）（以下簡
稱“本基金”或“基金”）的基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特
制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《銀華華遠多元配置六個月持有期混合型基金中基金（FOF）
基金合同》（以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”）中定義的術語在用于
本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：銀華基金管理股份有限公司
注冊地址：深圳市福田區(qū)深南大道6008號特區(qū)報業(yè)大廈19層
辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場東方經(jīng)貿城C2辦公樓15
層
郵政編碼：100738
法定代表人：王珠林
成立日期：2001年5月28日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會，證監(jiān)基金字［2001］7號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：貳億貳仟貳佰貳拾萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務。
（二）基金托管人
名稱：平安銀行股份有限公司（簡稱：平安銀行）
注冊住所：廣東省深圳市羅湖區(qū)深南東路5047號
辦公地址：廣東省深圳市福田區(qū)益田路5023號
法定代表人：謝永林
成立日期：1987年12月22日
批準設立機關和批準設立文號：中國人民銀行，銀復〔1987〕365號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：19,405,918,198元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2008]1037號
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存、貸、結算、匯兌業(yè)務；人民幣票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；
各項信托業(yè)務；經(jīng)監(jiān)管機構批準發(fā)行或買賣人民幣有價證券；外匯存款、匯款；
境內境外借款；在境內境外發(fā)行或代理發(fā)行外幣有價證券；貿易、非貿易結算；
外幣票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯放款；代客買賣外匯及外幣有價證券，自營外匯買
賣；資信調查、咨詢、見證業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務；黃金進口業(yè)務；經(jīng)有關監(jiān)
管機構批準或允許的其他業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公
開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》、《公開募集證券投資基金信息披
露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集證券投資基金運
作指引第2號——基金中基金指引》、《證券投資基金信息披露內容與格式準則
第7號＜托管協(xié)議的內容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風
險管理規(guī)定》、《公開募集證券投資基金側袋機制指引（試行）》、《基金合同》
等有關法律法規(guī)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務
及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，
基金管理人應按照基金托管人要求的格式提供投資品種池，以便基金托管人運用
相關技術系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關于投資比例的約定進行監(jiān)
督，對存在合理疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍包括：經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募集證券投資
基金（包括封閉式基金、開放式基金、上市開放式基金（LOF）、交易型開放式
基金（ETF）、QDII基金、公開募集基礎設施證券投資基金（公募REITs）、香
港互認基金、商品期貨基金、黃金ETF，不包括基金中基金）、境內依法發(fā)行或
上市的股票（包含主板股票、創(chuàng)業(yè)板股票、科創(chuàng)板股票、存托憑證及其他經(jīng)中國
證監(jiān)會核準或注冊上市的股票）、港股通標的股票、債券（包括國債、央行票據(jù)、
金融債券、企業(yè)債券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級
債券、地方政府債券、可轉換公司債券及分離交易可轉債、可交換債券及其他經(jīng)
中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款（包括協(xié)議
存款、定期存款以及其他銀行存款）、同業(yè)存單、現(xiàn)金以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)
會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定）。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍，其投資比例遵循屆時有效的法律法規(guī)和相關
規(guī)定。
本基金投資組合比例為：80%以上的基金資產(chǎn)投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準
或注冊的公開募集證券投資基金（包括封閉式基金、開放式基金、上市開放式基
金（LOF）、交易型開放式基金（ETF）、QDII基金、公開募集基礎設施證券投
資基金（公募REITs）、香港互認基金、商品期貨基金、黃金ETF，不包括基金
中基金），其中，投資于股票、股票型基金、混合型基金（此處混合型基金是指
根據(jù)定期報告，最近四個季度披露的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%的
混合型基金）的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為5%-30%；本基金投資于QDII基金及香
港互認基金合計占基金資產(chǎn)的比例不超過20%；本基金投資于港股通標的股票的
比例占本基金股票資產(chǎn)的0%-50%；本基金投資于貨幣市場基金的比例不得超過
基金資產(chǎn)的15%；本基金投資于封閉運作基金、定期開放基金等流通受限基金的
資產(chǎn)占基金資產(chǎn)凈值的比例不得超過10%；本基金應當保持現(xiàn)金或者到期日在一
年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、
存出保證金和應收申購款等。
本基金將港股通標的股票投資的比例下限設為零，本基金可根據(jù)投資策略需
要或不同配置地市場環(huán)境的變化，選擇將部分基金資產(chǎn)投資于港股通標的股票或
選擇不將基金資產(chǎn)投資于港股通標的股票，基金資產(chǎn)并非必然投資港股通標的股
票。
如果法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履
行適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{整期限進行監(jiān)督：
1.本基金80%以上基金資產(chǎn)投資于經(jīng)中國證監(jiān)會依法核準或注冊的公開募
集證券投資基金（包括封閉式基金、開放式基金、上市開放式基金（LOF）、交
易型開放式基金（ETF）、QDII基金、公開募集基礎設施證券投資基金（公募
REITs）、香港互認基金、商品期貨基金、黃金ETF，不包括基金中基金）；其
中，投資于股票、股票型基金、混合型基金（此處混合型基金是指根據(jù)定期報告，
最近四個季度披露的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%的混合型基金）的
資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例為5%-30%；本基金投資于QDII基金及香港互認基金合計
占基金資產(chǎn)的比例不超過20%；本基金投資于港股通標的股票的比例占本基金股
票資產(chǎn)的0%-50%；
2.本基金持有單只基金的市值，不得高于本基金資產(chǎn)凈值的20%，且不得持
有其他基金中基金；
3.本基金投資其他基金，被投資基金的運作期限應當不少于1年，最近定期
報告披露的基金凈資產(chǎn)應當不低于1億元；
4.應當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的
5%；其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
5.不得持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金和中國證監(jiān)會
認定的其他基金份額，中國證監(jiān)會認可或批準的特殊基金中基金除外；
6.本基金投資于股票、債券等金融工具的，投資品種和比例應當符合本基金
的投資目標和投資策略；
7.本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內地和香港同時上市的
A+H股合計計算，不含本基金所投資的基金份額），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；
8.本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)
行的證券（同一家公司在內地和香港同時上市的A+H股合計計算，不含本基金所
投資的基金份額），不超過該證券的10%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證
券投資的基金品種可以不受此條款規(guī)定的比例限制；
9.本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部開放式基金（包括開放
式基金以及處于開放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，
不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的且由本基金托管人
托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的30%；完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的開放式基金以
及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
10.本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的
投資；
11.本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保
持一致；
12.本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
13.本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%，
中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊品種除外；
14.本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
15.本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始
權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
16.本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
17.基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
18.本基金的基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
19.投資于貨幣市場基金的比例不得超過基金資產(chǎn)的15%；
20.除ETF聯(lián)接基金外，本基金管理人管理的且由本基金托管人托管的全部
基金持有單只基金不得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以
最近定期報告披露的規(guī)模為準；
21.本基金投資于封閉運作基金、定期開放基金等流通受限基金的資產(chǎn)占基
金資產(chǎn)凈值的比例不得超過10%；
22.本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內
上市交易的股票合并計算；
23.法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例
不符合上述第2、20項規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在20個交易日內進行
調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。除上述2、4、10、11、16、20項情
形之外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交
易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
本基金投資流通受限證券，基金管理人應根據(jù)中國證監(jiān)會相關規(guī)定進行投
資?；鸸芾砣藨朴唶栏竦耐顿Y決策流程和風險控制制度，防范流動性風險、
法律風險和操作風險等各種風險。
本基金持有證券期間，如發(fā)生證券處于流通受限狀態(tài)等非基金管理人原因導
致基金投資比例不符合前述規(guī)定的，基金管理人應在上述情形消除后的10個交
易日內調整完畢，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從
其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資組合比例限制進行變更的，基金管理人
在履行適當程序后，可相應調整投資比例限制規(guī)定。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上
述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受
相關限制。
（三）側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金
份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事
務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)
績比較基準、風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變
現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，通過事后監(jiān)
督方式對基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應事
先相互提供與本機構有控股關系的股東、實際控制人或者與本機構有重大利害關
系的公司名單及有關關聯(lián)方發(fā)行的證券名單?；鸸芾砣撕突鹜泄苋擞胸熑未_
保關聯(lián)交易名單的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給
對方。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)則為準。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督?；鸸芾砣藨诨鹜顿Y運作之前向基金托管
人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市
場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣藨獓栏?
按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金
管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。基金管理人可
以每半年對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確定前已
與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基
金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及結算方式
的，應向及時向基金托管人說明理由，協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責解決因交易對手不履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易
對手在基金托管人與基金管理人確定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法
律責任的，基金管理人負責向相關交易對手追償，基金托管人應提供必要的協(xié)助。
基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管
人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基
金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責
任。如基金管理人未提供名單，視為可與全市場交易對手進行交易。
（六）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
中期票據(jù)進行監(jiān)督。
（七）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)
凈值計算、各類基金份額的基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及
收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載的基金業(yè)績
表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違
反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以書面提示等方式通知基金
管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；?
管理人收到書面通知后應及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金
托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期
限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，
督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾
正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應
在規(guī)定時間內答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；對基金
托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)
督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基金管
理人，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣?
無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警
告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需
賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理
人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴皶r核對并以書面形式給基金管
理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上
述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以
供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并
改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正
當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐
等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改
正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的
合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3.基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬
戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完
整與獨立。
5.基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6.對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托
管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基
金管理人應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人對此不承擔相應
責任，但應當提供必要的協(xié)助。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1.基金募集期間募集的資金應存于專門賬戶。該賬戶由基金管理人開立并
管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人
應將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶，同時在規(guī)定
時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）規(guī)定
的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或
2名以上中國注冊會計師簽字方為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金銀行賬戶的開立和管理
1.基金托管人應負責本基金的銀行賬戶（即本基金的托管賬戶）的開設和
管理。
2.基金托管人根據(jù)有關規(guī)定以本基金的名義在其營業(yè)機構開立銀行賬戶，
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。基金管理人授權基金托管人辦
理本基金銀行賬戶的開立、銷戶、變更工作，本基金銀行賬戶無需預留印鑒，具
體按基金托管人要求辦理?；疸y行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)
務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其他銀行賬
戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和結算備付金賬戶的開立和管理
1.基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與
本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2.基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦
不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)
的管理和運用由基金管理人負責。
4.基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算
備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級
法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金等的收取按照中國證券
登記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
5.若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基金
托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，在中央國債登記結算有限
責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司根據(jù)有關規(guī)定以本基金的名義為基金
開立債券托管賬戶，并代表本基金進行銀行間市場債券的結算。基金管理人和基
金托管人共同代表本基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
1.因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定開立，在基金管理人和基金托管人商議后由基金托管人負責開立。新賬戶按有
關規(guī)定使用并管理。
2.法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人
的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責
任公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證
由基金托管人持有。實物證券等有價憑證的購買和轉讓，由基金管理人和基金托
管人共同辦理。基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的有價憑證不
承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產(chǎn)生
的重大合同，基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)的規(guī)定。
對于基金管理人無法取得二份以上的正本的重大合同，基金管理人應向基金
托管人提供與合同原件核對一致并加蓋公章的合同復印件或傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)
商一致，合同原件不得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項付款
指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1.基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2.基金管理人應于本基金成立前三個工作日內，向基金托管人提供書面授
權文件，該文件應加蓋公章并由法定代表人或其授權代表簽署，若由授權代表簽
署，還應附上法定代表人的授權委托書。文件內容包括被授權人名單、預留印鑒
及被授權人簽字樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。
3.基金托管人在收到授權文件原件并經(jīng)電話確認后，授權文件于載明的生
效日期生效。授權文件中載明的具體生效時間不得早于基金托管人收到授權文件
并經(jīng)電話確認的時點。如早于上述時間，則以基金托管人收到授權文件并經(jīng)電話
確認的時間為生效時間。
4.基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授
權人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同、托管
協(xié)議另有約定的除外。
（二）指令的內容
1.指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款
指令、實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
2.基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字。
3.相關登記結算公司向基金托管人發(fā)送的結算通知視為基金管理人向基金
托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1.指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用加密傳真方式或其他基金管理人和基金托管人
雙方書面共同確認的方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易
權限內發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人在其
授權范圍內依約定程序發(fā)出的合法合規(guī)的有效指令，基金管理人不得否認其效
力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權，且上述授權
的撤銷或更改基金管理人已在指令執(zhí)行前按照本協(xié)議約定通知基金托管人并經(jīng)
基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指
令，或超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任，授權已更改但未經(jīng)基金托管
人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話或雙方認可的其他方式向基金托管人
確認?；鹜泄苋嗽趶秃撕髴谝?guī)定期限內執(zhí)行，不得延誤?；鹜泄苋藘H對基
金管理人提交的指令按照本協(xié)議的約定進行表面一致性審查，基金托管人不負責
審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合法性、真實性、完整性和
有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、完整和有效。如因基金管
理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托管人的審
核或給任何第三人帶來損失，基金托管人已經(jīng)履行復核義務的，不承擔相應的責
任。
基金管理人應根據(jù)交易達成實際時間向基金托管人發(fā)送投資劃款指令并確
認，在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間，除需考慮資金
在途時間外，還需給基金托管人留有至少2個小時的復核和審批時間?；鸸芾?
人向基金托管人發(fā)送要求當日支付的場外劃款指令的最晚時間為每個工作日的
15:00。劃款指令到達時間以基金托管人認定該劃款指令為有效劃款指令的時間
為準。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬號、
金額（大、小寫）、款項事由、支付時間）準確無誤、預留印鑒相符、相關的指
令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。若基金管理人指令傳輸不及時、未能留出足
夠的劃款時間，基金托管人應盡力執(zhí)行，資金未能及時到賬所造成的損失由基金
管理人承擔，基金托管人不承擔相應責任。
基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠
償責任。
2.指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名
單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托
管人應指定專人立即對有關內容及印鑒和簽名進行表面一致性審查，如有疑問必
須及時通知基金管理人。
3.指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應及
時通知基金管理人。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；鹳Y金賬戶有足夠的資金
余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的投資指令、贖
回、分紅資金等的劃撥指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應立即通知基金管理人，
由基金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認此交易指令無效（取消）。在
及時通知后，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成的損失及相應責任。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權暫緩或不予執(zhí)行，但應立即
通知基金管理人，基金管理人確認該指令不予取消的（或未及時出具書面文件確
認取消指令或指令無效），資金備足并通知基金托管人的時間視為指令收到時間。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同，指令發(fā)
送人員無權或超越權限發(fā)送指令。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)
行，并及時通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應出具書面說明，
并加蓋業(yè)務用章。但基金托管人因及時、正確、完整執(zhí)行基金管理人的合法指令
而對基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人不承擔賠償責任?；鹜泄苋藢皶r、正
確、完整執(zhí)行基金管理人的依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令對本基金資產(chǎn)造成的損
失不承擔賠償責任。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反基金合同約定的，應當暫緩或拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。在及時
通知后，基金托管人無過錯的，不承擔因未執(zhí)行該指令造成的損失及相應責任。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人發(fā)送的合法、有效指令，基金托管人由于自身原因，未正確、
及時按照基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以彌補；若對
基金管理人、基金財產(chǎn)或投資人造成直接損失的，由基金托管人賠償由此造成的
直接損失。
（七）更換被授權人員的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應至少提前一個
工作日，以書面方式（以下簡稱“授權變更通知書”）通知基金托管人，同時基
金管理人向基金托管人提供新的被授權人的姓名、權限、預留印鑒和簽字樣本。
基金管理人向基金托管人發(fā)出的授權變更通知書應加蓋公章并由法定代表人或
其授權代表簽署，若由授權代表簽署，還應附上法定代表人的授權書。授權文件
變更通知應載明生效日期，原授權文件同時失效。授權通知及其變更均應以正本
形式送達基金托管人。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應提前通過錄音電話通知基金
管理人。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是否
與預留的授權文件內容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人，基
金托管人對及時、正確、完整執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失
不承擔賠償責任。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關合
同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券的過
戶事宜承擔相應責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構
基金管理人應設計選擇證券買賣的證券經(jīng)營機構的標準和程序?；鸸芾砣?
負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構，租用其交易單元作為基金的專用
交易單元。基金管理人和被選中的證券經(jīng)營機構簽訂交易單元租用協(xié)議，基金管
理人應提前通知基金托管人。交易單元保證金由被選中的證券經(jīng)營機構交付。基
金管理人應根據(jù)有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機構
的有關情況、基金通過該證券經(jīng)營機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付的
傭金等予以披露，并將上述情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息以及變
更情況及時以書面形式通知基金托管人。因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來
的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關交易規(guī)則為準。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1.清算與交割
根據(jù)《中國證券登記結算有限責任公司結算備付金管理辦法》、《中國證券
登記結算有限責任公司證券結算保證金管理辦法》，在每月的前六個工作日內，
中國證券登記結算有限責任公司對結算參與人的最低結算備付金限額或結算保
證金和證券結算保證金進行重新核算、調整，基金管理人應提前一個交易日匡算
最低備付金和證券結算保證金調整金額，留出足夠資金頭寸，以保證正常交收。
基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司調整最低結算備付金和證券結算
保證金當日，在資金調節(jié)表中反映調整后的最低備付金和證券結算保證金?；?
管理人應預留最低備付金和證券結算保證金，并根據(jù)中國證券登記結算有限責任
公司確定的實際下月最低備付金和證券結算保證金數(shù)據(jù)為依據(jù)安排資金運作，調
整所需的現(xiàn)金頭寸。
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內資金結算由基金托管人根據(jù)
中國證券登記結算有限責任公司結算數(shù)據(jù)辦理；場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)
基金管理人的交易劃款指令具體辦理。
如果僅因為基金托管人自身原因在清算上造成基金財產(chǎn)的損失，應由基金托
管人負責賠償；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元等事
宜，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人單獨承
擔，與基金托管人無關；如果因為基金管理人未事先通知需要單獨結算的交易，
造成基金資產(chǎn)損失的由基金管理人單獨承擔，與基金托管人無關；如果由于基金
管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因造成基金投資清算困難和
風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，由基金管理人負責解決，由
此給基金托管人、本基金造成的直接損失由基金管理人承擔相應的責任。
基金管理人應采取合理、必要措施，確保T日日終有足夠的資金頭寸完成
T+1日的投資交易資金結算；如因基金管理人原因導致資金頭寸不足，基金管理
人應在T+1日上午10:00前補足透支款項，確保資金清算。如果未遵循上述規(guī)定
備足資金頭寸，影響基金資產(chǎn)的清算交收及基金托管人與中國證券登記結算有限
責任公司之間的一級清算，由此給基金托管人、基金資產(chǎn)造成的直接損失由基金
管理人承擔相應的責任。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金銀
行賬戶或資金交收賬戶（除登記結算公司收?；騼鼋Y資金外）上有充足的資金。
基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權暫緩或拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款
指令并同時通知基金管理人，并視賬戶余額充足時為指令送達時間?；鸸芾砣?
在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間，一般為2個工作小
時。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基
金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。
2.交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
1)交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。按規(guī)定對外披露凈值之
前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。如
果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由
此導致的損失由責任方承擔。
2)資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符?；鹳Y金賬戶的開立網(wǎng)點無需與基金管理人
進行銀企對賬。
3)證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目
相符。
4)基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
（三）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負
責。
2.基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實
性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指
令及時劃付贖回及轉出款項。
3.基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作
日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準
確、完整。
4.登記機構應通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)（包括電子
數(shù)據(jù)和蓋章生效的紙制清算匯總表），如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙
方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關
規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事
宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6.關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7.對于基金申購過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基金管
理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人應提供必要的協(xié)助。
8.贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人
應按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
如系基金管理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義
務。
9.資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
（四）申贖凈額結算
基金申購、贖回等款項采用基金托管賬戶與“注冊登記清算賬戶”間軋差交
收的結算方式。
基金托管賬戶與“注冊登記清算賬戶”間的資金清算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，即按照托管賬戶當日應收資金（包括申購資金及基金轉換轉入款）
與托管賬戶應付額（含贖回資金、贖回費、基金轉換轉出款及轉換費）的差額來
確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。當存在托管賬戶凈應
收額時，基金管理人負責將托管賬戶凈應收額在交收日及時從“注冊登記清算賬
戶”劃到基金托管賬戶，基金托管人在資金到賬后應立即通知基金管理人進行賬
務處理；當存在托管賬戶凈應付額時，基金管理人應在交收日及時將劃款指令發(fā)
送給基金托管人，基金托管人按管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在交收日
及時劃往“注冊登記清算賬戶”，基金托管人在資金劃出后立即通知基金管理人
進行賬務處理。
如果當日基金為凈應收款，基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于因基
金管理人的原因未準時到賬的資金，應及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責
任應由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃
付。對于因基金托管人的原因未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托
管人劃付，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。
（五）基金轉換
1.在本基金開展轉換業(yè)務之前，基金管理人應函告基金托管人并就相關事
宜進行協(xié)商。
2.基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉換數(shù)據(jù)進行賬務處理，具體
資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按基金管理人屆
時的公告執(zhí)行。
3.本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進行
公告。
（六）基金現(xiàn)金分紅
1.基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露
辦法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2.基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用賬
戶。
3.基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1.基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的金額。
各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
分別除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第
5位四舍五入?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。
國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個估值日的次兩個工作日內計算各類基金資產(chǎn)凈值及各類
基金份額凈值，經(jīng)基金托管人復核，并按規(guī)定在每個估值日的次三個工作日內公
告。如遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
2.復核程序
基金管理人應每個估值日次兩個工作日內對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根
據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日次兩個工
作日內對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托
管人復核無誤后，由基金管理人按約定在每個估值日的次三個工作日內對外公
布。
3.根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算和基金會計
核算的義務由基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因
此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無
法達成一致意見的，基金管理人向基金托管人出具蓋章的書面說明后，按照基金
管理人對基金凈值信息的計算結果按規(guī)定對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1.估值對象
基金所擁有的基金份額、股票、存托憑證、債券和銀行存款本息、資產(chǎn)支持
證券、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2.估值方法
（1）證券投資基金的估值
1）非上市證券投資基金的估值
①本基金投資的境內非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估
值。
②本基金投資的境內貨幣市場基金，按所投資基金前一估值日后至估值日期
間（含節(jié)假日）的萬份（百份）收益計提估值日基金收益。如所投資的境內貨幣
市場基金披露份額凈值，則按所投資基金估值日的份額凈值估值。
2）上市證券投資基金的估值
①本基金投資的ETF基金（貨幣ETF除外），按所投資ETF基金估值日的收
盤價估值。
②本基金投資的境內上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額
凈值估值。
③本基金投資的境內上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值
日的收盤價估值。
④本基金投資的境內上市交易型貨幣市場基金（即貨幣ETF），如所投資基
金披露份額凈值，則按所投資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬
份（百份）收益，則按所投資基金前一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）的萬
份（百份）收益計提估值日基金收益。
3）特殊情況處理
如遇所投資基金不公布基金份額凈值或萬份（百份）收益、進行折算或拆分、
估值日無交易等特殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值或萬份（百份）收益估值的，若所投資基金
與本基金估值頻率一致但未公布估值日基金份額凈值或萬份（百份）收益，按其
最近公布的基金份額凈值或萬份（百份）收益為基礎估值。
②以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易日后市場環(huán)
境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近交易日后市場環(huán)境發(fā)生
了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為基礎或參考類似投資品種的現(xiàn)行市
價及重大變化因素調整最近交易市價，確定公允價值。
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權、折算或拆分，基
金管理人應根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分紅金額、折算拆分比例、
持倉份額等因素合理確定公允價值。
（2）證券交易所上市的有價證券（不包含證券投資基金）的估值
①交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無市價，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化
且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤
價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證
券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最
近交易市價，確定公允價值；
②對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（法規(guī)另有規(guī)定的除外），
選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價，基金管理人根據(jù)
相關法律、法規(guī)的規(guī)定進行涉稅處理（下同）。對于已上市或已掛牌轉讓的含權
固定收益品種（法規(guī)另有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準服務機構提供的相
應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價。對于含投資者回售權的固定收益品
種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機
構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價，同時充分考慮發(fā)行人的信用
風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟陌?
照長待償期所對應的價格進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化
的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定
公允價值；
③交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉換公司債券等有活躍市場的含轉股權
的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的
債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。估值日沒有交
易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價并加
計每百元稅前應計利息作為估值全價。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化
的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定
公允價值；
④本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
3）處于未上市期間的有價證券（不包含證券投資基金）應區(qū)分如下情況處
理：
①送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的股票，按估值日在證券交易所掛牌的同
一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
②首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
③流通受限的股票，包括非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公
開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不包括停牌、新發(fā)行未上
市、回購交易中的質押券等流通受限股票），按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確
定公允價值；
④對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前
情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
4）對全國銀行間市場已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（法規(guī)另
有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價，
基金管理人根據(jù)相關法律、法規(guī)的規(guī)定進行涉稅處理（下同）。對于已上市或已
掛牌轉讓的含權固定收益品種（法規(guī)另有規(guī)定的除外），選取第三方估值基準服
務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價。對于含投資者回售
權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方
估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價，同時充分考
慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。回售登記期截止日（含當日）后未
行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)
生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交
易市價，確定公允價值。
5）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按其所處的市場分別估值。
6）本基金持有的回購以攤余成本列示，按合同利率在回購期間內逐日計提
應收或應付利息。
7）本基金持有的銀行存款和備付金余額以攤余成本列示，按相應利率逐日
計提利息。
8）本基金投資同業(yè)存單，按估值日第三方估值基準服務機構提供的估值凈
價估值；選定的第三方估值基準服務機構未提供估值價格的，采用估值技術確定
公允價值。
9）估值計算中涉及港元對人民幣匯率的，將依據(jù)當日中國人民銀行或其授
權機構公布的港元對人民幣的中間價為準。
10）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它
可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準服
務機構可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍以及公
允價值存在重大不確定性的相關提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商一致后，
可采用價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
11）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
12）當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確保基金估值的公平性。
13）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決，以約定的方法、程序和相關法律法規(guī)的規(guī)
定進行估值，以維護基金份額持有人的利益。
3.特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第11）項進行估值時，所造成的誤
差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于不可抗力原因，或由于本基金所持有基金的基金管理人披露基金份額凈
值的數(shù)據(jù)錯誤，證券交易所及登記結算公司、存款銀行或第三方估值基準服務機
構等發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏，或有關會計制度變化等非基金管理人與基金托管人
原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，
但未能發(fā)現(xiàn)該錯誤、遺漏的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金
托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除
或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內（含第4位）發(fā)生
估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的措施后
仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值計算錯誤造成投
資人或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值
計算順延錯誤而引起的投資人或基金的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責
賠償。
1.估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷
售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下
述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2.估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤
責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美?
當事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分
不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不
當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3.估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協(xié)商。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金份額凈值估值出現(xiàn)重大錯誤或者估值出現(xiàn)重大偏離的，
應當提示基金管理人依法履行披露和報告義務。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1.基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因
暫停營業(yè)時；
2.因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3.占本基金相當比例的被投資基金發(fā)生暫停估值、暫停公告基金份額凈值
的情形；
4.占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉變，而基金管理人為保障
投資人的利益，決定延遲估值；
5.當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
6.法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣霜毩⒌?
設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。基金托管人按規(guī)定制作相關賬冊并與基金
管理人核對。若基金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應以基金管
理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基
金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1.財務報表的編制
基金財務報表由基金管理人編制，基金托管人復核。
2.報表復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表后，進行獨立的復核。核
對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3.財務報表的編制與復核時間安排
1)報表的編制
基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當
在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其
他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理
人不再更新基金招募說明書。
基金合同生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應
當在三個工作日內，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及銷售機構網(wǎng)站
或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新
一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉?
度報告中的財務會計報告應當經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將
中期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報
告或者年度報告。
2)報表的復核
基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復核；基金托
管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應共
同查明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
（八）基金管理人應在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基
金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據(jù)和編制結果。
（九）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余
額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、本基金在符合有關基金分紅條件的前提下可進行收益分配，每次收益分
配比例等具體分紅方案見基金管理人根據(jù)基金運作情況屆時不定期發(fā)布的相關
分紅公告，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資人可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資，紅利再投資所得
基金份額的最短持有期與原基金份額相同；若投資人不選擇，本基金默認的收益
分配方式是現(xiàn)金分紅；紅利再投資方式免收再投資的費用；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售
服務費，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同。本基金同一類別的每
一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質性不利影響的前提下，
基金管理人在與基金托管人協(xié)商一致后，可酌情調整以上基金收益分配原則和支
付方式，并于變更實施日前在規(guī)定媒介上公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，基金管理
人依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資人自行承擔。當
投資人的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金
登記機構可將該基金份額持有人的現(xiàn)金紅利轉為相應類別的基金份額。紅利再投
資的計算方法，依照登記機構相關業(yè)務規(guī)則執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)
定或相關公告。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按法
律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前
應予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露辦法》及其他有關規(guī)定進行
信息披露外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得
的業(yè)務信息應予保密。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保
密義務：
1.非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2.基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3.在基金管理人或基金托管人對自身聘請的人員提出保密要求的前提下，
基金管理人或基金托管人對自身聘請的外部法律顧問、財務顧問、審計人員、技
術顧問等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基
金份額申購/贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基
金季度報告）、臨時報告、澄清公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、投
資資產(chǎn)支持證券/證券投資基金/非公開發(fā)行股票/港股通標的股票相關公告、實
施側袋機制期間的信息披露、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢?
務會計報告需經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1.職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事宜，
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）條規(guī)定
的應由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基金管理人
予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過
規(guī)定媒介公開披露。對需要托管人同步披露資料，管理人需及時同步托管人信息
披露時間。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信
息：
1）基金投資所涉及的證券交易所或外匯市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)或港股通臨時暫停時；
2）不可抗力；
3）發(fā)生暫停估值的情形；
4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
2.程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項時，
按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費
查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾?
人和基金托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
（四）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金管理人自身管理部分
基金之后的基金資產(chǎn)凈值（若為負數(shù)，則取0）的0.60%年費率計提，基金管理
人對基金財產(chǎn)中持有自身管理的基金部分免收管理費。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金管理人自身管理部分基金之后的基
金資產(chǎn)凈值（若為負數(shù)，則取0）
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金托管人自身托管部分
基金之后的基金資產(chǎn)凈值（若為負數(shù)，則取0）的0.10%年費率計提，基金托管
人對基金財產(chǎn)中持有的自身托管的基金部分免收托管費。托管費的計算方法如
下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除本基金托管人自身托管部分基金之后的基
金資產(chǎn)凈值（若為負數(shù)，則取0）
（三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前
一日C類基金份額資產(chǎn)凈值的0.40%年費率計提。銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產(chǎn)凈值
（四）基金相關賬戶開戶和維護費用、基金的證券交易結算費用、基金的銀
行匯劃費用、基金合同生效后與基金相關的信息披露費用、基金份額持有人大會
費用、基金合同生效后與基金有關的會計師費、審計費、律師費、訴訟費和仲裁
費等費用、因投資港股通標的股票而產(chǎn)生的各項合理費用、基金管理人運用基金
財產(chǎn)申購、贖回非自身管理的其他基金所產(chǎn)生的申購費、贖回費、銷售服務費等
銷售費用等根據(jù)有關法律法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，列入當期基金費用，
由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（五）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1.基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2.基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3.基金合同生效前的相關費用；
4.其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（六）基金管理費、基金托管費和銷售服務費的復核程序、支付方式和時間
1.復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售服務費等，
根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進行復核。
2.支付方式和時間
基金管理費、基金托管費和銷售服務費每日計提，逐日累計至每個月月末，
按月支付。由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費、基金托管費和銷售服務
費劃付指令，經(jīng)基金托管人復核后于次月首日起5個工作日內從基金財產(chǎn)中一次
性支付給基金管理人和基金托管人。銷售服務費由基金管理人代付給各個銷售機
構。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等致使無法按時支付的，順延至最近可
支付日支付。
（七）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取基
金管理費，詳見招募說明書的規(guī)定或相關公告。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其
他有關規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應分別保管基金份額持有人名冊，保存期限不低于法律法規(guī)的
規(guī)定。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
基金托管人依法編制中期報告和年度報告前有向基金管理人搜集資料的權
利，基金管理人應將必要的資料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并
保證其的真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人
名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務，法律法規(guī)另有規(guī)定
或有關機關另有要求的除外。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管，保存期限不低于法律法規(guī)的
規(guī)定。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
（二）合同檔案的建立
1.基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本送達基金托管人處。
2.基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議
傳真基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務，保存期限不低于法律法規(guī)的
規(guī)定。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
1)被依法取消基金管理資格；
2)被基金份額持有人大會解任；
3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
1)提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2)決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3)臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金管理人；
4)備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5)公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
6)交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務資
料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，臨
時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管理人
應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7)審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計
費用由基金資產(chǎn)承擔；
8)基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1.基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
1)被依法取消基金托管資格；
2)被基金份額持有人大會解任；
3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2.基金托管人的更換程序
1)提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
2)決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
3)臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
4)備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
5)公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
6)交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時
基金托管人應當及時接收。臨時基金托管人或新任基金托管人應與基金管理人核
對基金資產(chǎn)總值和凈值；
7)審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務
所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計
費用由基金資產(chǎn)承擔。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換
1.提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新任基金管理人和基金托管人；
2.基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人接
收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或原任基金托管人應依據(jù)法律法
規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益
造成損害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，
仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容被
取消或變更的，基金管理人履行適當程序后，可直接對相應內容進行修改和調整，
無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或者職務之便為基金份額持有
人以外的人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1.承銷證券；
2.違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3.從事承擔無限責任的投資；
4.持有其他基金中基金；
5.向其基金管理人、基金托管人出資；
6.從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7.持有具有復雜、衍生品性質的基金份額，包括分級基金份額和中國證監(jiān)
會認定的其他基金份額，但中國證監(jiān)會認可或批準的特殊基金中基金除外；
8.法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有關
規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按變更后的規(guī)定執(zhí)行。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1.基金合同終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4.發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組
1)基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國
證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2)基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《證券法》規(guī)
定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以
聘用必要的工作人員。
3)基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配?；?
金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2.基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定對基金財產(chǎn)進行清
算?；鹭敭a(chǎn)清算程序主要包括：
1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財產(chǎn)；
2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報告；
5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報
告出具法律意見書；
6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3.基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券、基金的流動性受到
限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)按下列順序清償：
1）支付清算費用；
2）交納所欠稅款；
3）清償基金債務；
4）按基金份額持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款1）-3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，由
基金財產(chǎn)清算小組報中國證監(jiān)會備案并公告，基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告
登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法規(guī)
的規(guī)定。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔相應賠償責任；因共同行為給
基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，除共同行為
外，違約各方互不承擔連帶責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失（含對
外賠償）進行賠償；給基金財產(chǎn)造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當
事人有權利及義務代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當事人免責：
1.不可抗力；
2.基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會等
監(jiān)管機構的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3.基金管理人由于按照基金合同約定的投資原則行使或不行使其投資權而
造成的直接損失或潛在損失等。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的
措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的一方，不
得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方
承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)
議。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或未能避免錯誤發(fā)生的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理
人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的
措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
對于因托管協(xié)議的訂立、內容、履行和解釋或與托管協(xié)議有關的爭議，雙方
當事人應盡量通過協(xié)商、調解途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商、調解解決的，
應將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，仲裁地點為北京市，按照中國國際
經(jīng)濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對各方
當事人均有約束力，仲裁費由敗訴方承擔，除非仲裁裁決另有決定。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履
行基金合同及本協(xié)議約定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本托管協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)法律、澳
門特別行政區(qū)法律和臺灣地區(qū)法律）管轄，并按其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托管協(xié)議草
案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字或簽章，
協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)
會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金管理人、基金托管人蓋章以及雙方法定代表人或授權
代表簽字或簽章之日起成立，自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有效期自
其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報監(jiān)管機構一份，每份具有
同等的法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人、
基金托管人應相互予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
基金管理人理解、認可并同意反洗錢、反恐怖融資及反逃稅系中華人民共和
國法律法規(guī)及監(jiān)管要求，基金托管人作為金融機構須根據(jù)該等規(guī)定進行相關管
理，并有權依該等規(guī)定對相關合約的簽約主體進行風險告知、提示，并要求基金
管理人遵守和符合該等規(guī)定。
基金管理人同意接受基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)的規(guī)定及監(jiān)管要求在反
洗錢、反恐怖融資及反逃稅方面的監(jiān)督?；鸸芾砣嗽诖舜_認和承諾，基金托管
人已明確向其提出反洗錢、反恐怖融資及反逃稅相關要求；基金管理人亦進一步
在此確認和同意，其將嚴格遵守《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗
錢規(guī)定》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、
《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《中華人民共和國反恐怖主義
法》以及其他相關法律法規(guī)中有關的要求和規(guī)定，以及基金托管人基于相關法律
法規(guī)以及監(jiān)管要求不時發(fā)布的反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅方面的相關政策、
規(guī)則或辦法，且其在通過基金托管人辦理相關業(yè)務時，認可基金管理人履行合規(guī)
義務是基金托管人提供相關業(yè)務服務的前提。
基金管理人承諾將依法合規(guī)地向基金托管人開展或辦理各類業(yè)務、目的合
法、背景真實、所提交申請材料均準確、合法、有效且無重大遺漏，不存在直接
或間接以合法形式掩蓋非法或不合規(guī)目的之情形。
基金管理人同意，在法律法規(guī)允許的前提下，在反洗錢、反恐怖融資及反逃
稅方面具有協(xié)助和配合基金托管人工作的義務。
基金管理人承諾其知曉并同意其有義務協(xié)助及配合基金托管人履行所有以
反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅為目的且根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定所應進行的檢查、
調查、額外業(yè)務流程或程序、按要求補充提供相關材料、并同意承擔由此等合規(guī)
目的可能帶來的處理時間或成本的合理增加。
基金管理人承諾其知曉并同意在法律法規(guī)允許的前提下，基金托管人有權根
據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和監(jiān)管要求為反洗錢、反恐怖融資及/或反逃稅目的使用、匯
總或向有權監(jiān)管機構報送與基金管理人有關的數(shù)據(jù)、信息。
基金管理人承諾其知曉并同意在基金托管人與其在本協(xié)議項下的業(yè)務關系
存續(xù)期間，如基金管理人發(fā)生或卷入（或涉嫌發(fā)生或卷入）任何與基金托管人（或
其他銀行等金融機構）反洗錢及/或反恐怖融資及/或反逃稅事項或調查的，基金
托管人有權視情況采取相應的管控措施。如基金管理人已被證實（包括通過新聞
等公開渠道或信息）因本基金受到涉及洗錢及/或恐怖融資及/或逃稅相關正式調
查、立案、處罰或來自政府機構的其他法定程序的，視為構成基金管理人對本協(xié)
議項下每一交易或業(yè)務文件約定的違反，基金托管人有權認定基金管理人違約并
追究基金管理人的違約責任，基金托管人追究基金管理人的違約責任前應通知基
金管理人。
基金管理人和基金托管人理解上述反洗錢、反恐怖融資及反逃稅要求可能根
據(jù)相關法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定及宏觀金融環(huán)境的變遷而不時更新和完善，基金管理
人和基金托管人承諾將持續(xù)關注和了解該等法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定之最新版本，并
在雙方開展業(yè)務期間保持持續(xù)合規(guī)。
基金管理人明白和理解反恐怖融資、反洗錢及反逃稅作為一項復雜工程，可
能涉及跨境跨主權合作，并可能受制于國際組織及/或其他主權國家相關法律規(guī)
定之要求；當基金托管人涉及我國承認的國際反恐反洗錢協(xié)作時，基金托管人有
權依據(jù)上述條款進行相應的調查、檢查或采取適當?shù)男袆印?
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議由雙方法定代表人或授權代表人簽字或簽章，并訂明簽訂地、簽訂日。
銀華華遠多元配置六個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議.pdf