泰信上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
泰信上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：泰信基金管理有限公司
基金托管人：中國光大銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.............................................2
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則和解釋...........................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查.........................5
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查..............................15
五、基金財產的保管................................................16
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行........................................20
七、交易及清算交收安排............................................24
八、基金資產凈值計算和會計核算....................................29
九、基金收益分配..................................................37
十、基金信息披露..................................................39
十一、基金費用....................................................42
十二、基金份額持有人名冊的保管....................................46
十三、基金有關文件檔案的保存......................................47
十四、基金管理人和基金托管人的更換................................48
十五、禁止行為....................................................52
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算........................54
十七、違約責任....................................................57
十八、爭議解決方式................................................59
十九、托管協(xié)議的效力..............................................60
二十、其他事項....................................................61
二十一、托管協(xié)議的簽訂............................................62
鑒于泰信基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬
募集發(fā)行泰信上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金（以下簡稱“基金”或
“本基金”）；
鑒于中國光大銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于泰信基金管理有限公司擬擔任泰信上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投
資基金的基金管理人，中國光大銀行股份有限公司擬擔任泰信上證科創(chuàng)板綜合
指數(shù)增強型證券投資基金的基金托管人；
為明確泰信上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金的基金管理人和基金
托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《泰信上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議
時應具有相同的含義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：泰信基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿易試驗區(qū)浦東南路256號37層
法定代表人：李高峰
設立日期：2003年5月23日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]68號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：021-20899188
（二）基金托管人
名稱：中國光大銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)太平橋大街25號、甲25號中國光大中心
郵政編碼：100033
法定代表人：吳利軍
成立日期：1992年6月18日
批準設立機關和批準設立文號：國務院、國函[1992]7號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：590.85551億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)基金字[2002]75號
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的、原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投資基金
法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》
（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性
風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風險管理規(guī)定》”）、《公開募集證券
投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》等有關法律法規(guī)、基金合同及其
他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義
務及職責，確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持
有人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍包括標的指數(shù)的成份股（包括存托憑證）、備選成份股
（包括存托憑證）、其他國內依法發(fā)行上市的股票（包含主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)
板及其他依法發(fā)行上市的股票和存托憑證）、債券（包括國債、金融債、企業(yè)
債、公司債、地方政府債、政府支持機構債券、政府支持債券、次級債、可轉
換債券（含分離交易可轉債）、可交換債券、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資
券、超短期融資券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、資產支持證券、債
券回購、同業(yè)存單、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款、通知存款以及其他
銀行存款等）、貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、股票期權以及法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)相關法律法規(guī)和基金合同的約定，參與融資及轉融通證券出
借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適
當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票、存托憑證的資產比例不低于
基金資產的80%，投資于標的指數(shù)成份股及其備選成份股（均含存托憑證）的
比例不低于非現(xiàn)金基金資產的80%。每個交易日日終在扣除國債期貨、股指期
貨和股票期權合約需繳納的交易保證金后，本基金應當保持不低于基金資產凈
值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、
存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，
可以調整上述投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投
資、融資比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{整期限進行監(jiān)督：
（1）本基金投資于股票及存托憑證資產的比例不低于基金資產的80%，投
資于上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)成份股及其備選成份股（均含存托憑證）的資產不低
于非現(xiàn)金基金資產的80%；
（2）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開放
期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公
司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)
行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；但完全按照標的指
數(shù)的構成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產凈值的10%，
但完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證
券的10%，但完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的部分不受此限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的10％；
（6）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20％；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超
過該資產支持證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持
證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10％；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證
券?；鸪钟匈Y產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，
應在評級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
（10）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的
總資產，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金參與股指期貨、國債期貨交易的，應當遵守下列要求：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超
過基金持有的股票總市值的20％；在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指
期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的20％；本基金所持有
的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金
合同關于股票投資比例的有關約定；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基
金資產凈值的15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超
過基金持有的債券總市值的30%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的國債
期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；基金所持有的
債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價
值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
3）本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與
有價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95％，其中，有價證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資
產（不含質押式回購）等；
（12）每個交易日日終在扣除國債期貨、股指期貨、股票期權合約需繳納
的交易保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券投資比例合計不低于基
金資產凈值的5%，其中，現(xiàn)金類資產不包括結算備付金、存出保證金、應收申
購款等；
（13）本基金參與融資的，在任何交易日日終，融資買入股票與其他有價
證券市值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
（14）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務，出借證券資產不得超過基金資產
凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券應納入《流動性風險管理
規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；參與出借業(yè)務的單只證券不得超過本基金
持有該證券總量的50%；最近6個月內日均基金資產凈值不得低于2億元；證
券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平均計算；
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致
使基金投資不符合本條上述規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務；
（15）本基金總資產不得超過基金凈資產的140%；
（16）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈
值的15%。因證券/期貨市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管
理人之外的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動
新增流動性受限資產的投資；
（17）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與
境內上市交易的股票合并計算；
（19）本基金參與股票期權交易的，需遵守下列投資比例限制：
1）本基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產
凈值的10%；
2）本基金開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權
的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的
現(xiàn)金等價物；
3）本基金未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，合
約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資比例
限制。
除上述第（9）、（12）、（14）、（16）、（17）項外，因證券、期貨市
場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成
份股流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投
資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另
有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或按調整后的規(guī)定執(zhí)行。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，
或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過
三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關聯(lián)交易事
項進行審查。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述規(guī)定，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，可不受上述規(guī)定的限制或按調整后的規(guī)定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管
協(xié)議第十五條第九款基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述規(guī)定，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，可不受上述規(guī)定的限制或按調整后的規(guī)定執(zhí)行。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管
理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前按照規(guī)定的數(shù)據(jù)格式向基金托管人提供
符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交
易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣藨獓栏癜?
照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人事后監(jiān)督
基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易?；鸸?
理人可以定期對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確
定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結
算。如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單及
結算方式的，應向基金托管人書面說明理由，并在與交易對手發(fā)生交易前3個
工作日內與基金托管人協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進
行交易，并承擔交易對手不履行合同造成的損失，基金托管人則根據(jù)銀行間債
券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒
有按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人僅負有提醒基
金管理人之義務?；鹜泄苋瞬怀袚鸸芾砣藳]有按照事先約定的交易對手
進行交易所造成的任何損失和責任。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投
資流通受限證券進行監(jiān)督。
1．基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通
受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
2．流通受限證券，包括由相關法律法規(guī)規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行
股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券，不包括由于
發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中
的質押券等流通受限證券。
3．在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投資決策流程、
風險控制等規(guī)章制度。基金管理人應當根據(jù)基金的投資風格和流動性的需要合
理安排流通受限證券的投資比例，并在相關制度中明確具體比例，避免基金出
現(xiàn)流動性風險?；鹜顿Y非公開發(fā)行股票，基金管理人還應提供流動性風險處
置預案。上述資料應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比
例控制情況。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通過之
后，基金管理人應至少于首次投資流通受限證券之前兩個工作日將上述資料書
面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。
4．在投資流通受限證券之前，基金管理人應按約定時間向基金托管人提供
符合法律法規(guī)要求的有關流通受限證券的信息，具體應當包括但不限于如下文
件（如有）：擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、
鎖定期、基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產凈值的比例、
已持有流通受限證券市值占基金資產凈值的比例、劃款賬號、劃款金額、劃款
時間文件等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整。
5.基金投資流通受限證券，基金管理人應根據(jù)本協(xié)議的規(guī)定與基金托管人
簽訂風險控制補充協(xié)議。協(xié)議應包括基金托管人對于基金管理人是否遵守相關
制度、流動性風險處置預案以及相關投資額度和比例的情況進行監(jiān)督等內容。
6．基金管理人應在基金投資非公開發(fā)行股票后兩個交易日內，在中國證監(jiān)
會規(guī)定媒介披露所投資非公開發(fā)行股票的名稱、數(shù)量、總成本、賬面價值，以
及總成本和賬面價值占基金資產凈值的比例、鎖定期等信息。
7．基金托管人在力所能及的范圍內對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資
決策流程、風險控制制度、流動性風險處置預案情況進行監(jiān)督，并審核基金管
理人提供的有關書面信息?；鹜泄苋苏J為上述資料可能導致基金出現(xiàn)風險的，
有權要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的消除或防范措施進行補
充書面說明，并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受限證券出
具的風險評估報告等備查資料的權利。否則，基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指
令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔任何責任，并
有權報告中國證監(jiān)會。
（六）基金管理人投資銀行定期存款應符合相關法律法規(guī)約定?；鸸芾?
人在投資銀行定期存款的過程中，必須符合基金合同就投資品種、投資比例、
存款期限等方面的限制。基金管理人應基于審慎原則評估存款銀行信用風險并
據(jù)此選擇存款銀行。因基金管理人違反上述原則給基金造成的損失，基金托管
人不承擔任何責任。開立定期存款賬戶時，定期存款賬戶的戶名應與托管賬戶
戶名一致，本著便于基金財產的安全保管和日常監(jiān)督核查的原則，存款行應盡
量選擇托管賬戶所在地的分支機構。對于跨行定期存款投資，管理人必須和存
款機構簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權利和義務，該協(xié)議作為劃款指令附件。
該協(xié)議中必須有如下明確條款：“存款證實書不得被質押或以任何方式被抵押，
并不得用于轉讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項必須劃至托管專
戶（明確戶名、開戶行、賬號等），不得劃入其他任何賬戶”。并依照本協(xié)議
交接原則對存單交接流程予以明確。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，托管
人有權拒絕定期存款投資的劃款指令。對于跨行存款，管理人需提前與托管人
就定期存款協(xié)議及存單交接流程進行溝通。除非存款協(xié)議中規(guī)定存款證實書由
存款行保管或存款協(xié)議作為存款支取的依據(jù)，存單交接原則上采用存款行上門
服務、基金管理人負責監(jiān)交的方式。特殊情況下，采用基金管理人交接存單的
方式。在取得存款證實書后，托管人保管證實書正本。管理人需對跨行存款的
利率政策風險、存款行的選擇及存款協(xié)議承擔責任，并指定專人在核實存款行
授權人員身份信息后，負責印鑒卡與存款證實書等憑證的監(jiān)交或交接，以確保
與托管人所交接憑證的真實性、準確性和完整性。托管人對投資后處于托管人
實際控制之外的資產不承擔保管責任。跨行定期存款賬戶的預留印鑒為托管人
托管業(yè)務專用章與托管業(yè)務授權人名章。
（七）基金參與轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守審慎經(jīng)營原則，
配備技術系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善業(yè)
務流程，有效防范和控制風險?；鹜泄苋藢饏⑴c轉融通證券出借業(yè)務
的投資比例進行監(jiān)督和復核。
（八）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資
產凈值計算、各類基金份額的基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開
支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金
業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在
宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告
中國證監(jiān)會。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作
違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話提醒或書面提示
等方式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏?
書面通知后應及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的
疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改
正。在上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金
管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，
基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同
和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。
對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應在規(guī)定時間內答復并改正，
或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合
同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人
應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十一）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反
法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即通知基
金管理人。
（十二）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，有權報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使
監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或
經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十三）當基金持有特定資產且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限
度保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并
咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，
無需召開基金份額持有人大會審議。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定以及基金合同和招募說明書的約定，
對側袋機制啟用、特定資產處置和信息披露等方面進行監(jiān)督。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包
括基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶及期貨
賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產凈值和各類基金份額凈
值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等
行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行
分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信
息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以電話提
醒或書面提示等方式通知基金托管人限期糾正。
基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)出回函，
說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，
基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人
應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管
理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督
權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基
金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1．基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構的固有財產；
2．基金托管人應安全保管基金財產；
3．基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶、證券賬戶和期貨賬戶等
投資所需賬戶；
4．基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確保基金財產的完
整與獨立；
5．基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決；
6．對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，
基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產的損失，基金托管人應提供必要
的協(xié)助；
7．除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1．基金募集期間募集的資金應存于基金管理人設立的“基金募集專戶”，
該賬戶由基金管理人或其委托的登記機構設立并管理。
2．基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理
人應將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人為本基金開立的基金托管專戶，
同時在規(guī)定時間內，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所
進行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國
注冊會計師簽字方為有效。
3．若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供必要的協(xié)助。
（三）基金托管專戶的開立和管理
1．基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開設基金托管專戶，保管基金
的銀行存款。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、
支付基金收益、收取申購款，均需通過基金托管專戶進行。
賬戶名稱：泰信上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金
2．基金托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用
基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3．基金托管專戶的開立和管理應符合有關法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機
構的其他有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶和證券資金賬戶的開立和管理
1．基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司為基金開立基金托管人與
本基金聯(lián)名的證券賬戶。
2．基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?
托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，
亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3．基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負責，賬戶資產
的管理和運用由基金管理人負責。
4．基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構營業(yè)網(wǎng)點開立
證券資金賬戶，用于基金財產證券交易結算資金的存管、記載交易結算資金的
變動明細以及場內證券交易清算，并與基金托管人開立的托管資金賬戶建立第
三方存管關系。證券經(jīng)紀機構根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立證
券資金賬戶，并按照該證券經(jīng)紀機構開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關
協(xié)議。
5.交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易的結算資金
全額存放在基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內的證券交易資金清
算由基金管理人所選擇的證券經(jīng)紀機構負責。證券資金賬戶內的資金，只能通
過證銀轉賬方式將資金劃轉至基金托管資金賬戶，不得將資金劃轉至任何其他
銀行賬戶。基金托管人不負責辦理場內的證券交易資金清算，也不負責保管證
券資金賬戶內存放的資金。
6．若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其
他投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，若無相關規(guī)定，則基
金托管人比照上述關于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（五）銀行間債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以本基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表本基金進行交易；基金托管人負責以本
基金的名義在中央國債登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公
司開設銀行間債券市場債券托管賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算。
（六）其他賬戶的開立和管理
在本托管協(xié)議簽訂日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金
合同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，
由基金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，
開立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
（七）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人
的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份
有限公司、中國證券登記結算有限責任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管
憑證由基金托管人持有。實物證券等有價憑證的購買和轉讓，由基金管理人和
基金托管人共同辦理?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋思盎鹜泄苋宋斜９艿臋C
構以外機構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
與基金財產有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代
表基金簽署的、與基金財產有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托
管人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產有關
的重大合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)
務中產生的重大合同，基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有
一份正本的原件?；鸸芾砣藨谥卮蠛贤炇鸷蠹皶r將重大合同發(fā)送給基金
托管人，并在30個工作日內將正本送達基金托管人處。重大合同的保管期限不
低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上正本的，基金管理人應向基金托管人提供與合同原
件核對一致的加蓋公章或授權業(yè)務章的合同傳真件或掃描件，未經(jīng)雙方協(xié)商一
致或未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產開展場內證券交易時，應通過基金托管賬戶與
證券資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)實現(xiàn)基金托管賬戶與證券資金賬戶之間
的資金劃轉，即銀證互轉。
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送場外資金劃撥及其他款項
收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有
關事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1．基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2．基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，內容包括被授權人名單、
預留印鑒及被授權人簽字或蓋章樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。
3．基金托管人在收到授權文件原件并經(jīng)基金管理人電話確認后，授權文件
即生效。如果授權文件中載明具體生效時間的，該生效時間不得早于基金托管
人收到授權文件并經(jīng)電話確認的時點。如早于前述時間，則以基金托管人收到
授權文件并經(jīng)電話確認的時點為授權文件的生效時間。
4．基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授
權人及相關操作人員以外的任何人泄漏。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的除
外。
（二）指令的內容
1．指令包括贖回、分紅付款指令、回購到期付款指令、與投資有關的付款
指令、實物債券出入庫指令以及其他資金劃撥指令等。
2．基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽字或蓋章。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1．指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用深證通、托管網(wǎng)銀電子指令、傳真、郵件或雙
方認可的其他方式向基金托管人發(fā)送。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交
易權限內發(fā)送指令；被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人
依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)
撤銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認后，
則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基金
管理人不承擔責任，授權已更改但未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話或雙方認可的其他方式向基金托管
人確認。
基金管理人應于劃款前一日向基金托管人發(fā)送投資劃款指令并確認，如需
在劃款當日下達投資劃款指令，在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令
所必需的時間（該必需的時間不長于正常情況下基金托管人日常處理該指令所
用的平均時間）。基金管理人發(fā)送有效指令（包括原指令被撤銷、變更后再次
發(fā)送的新指令）的截止時間為當天的15:00。如基金管理人要求當天某一時點到
賬，則交易結算指令需提前2個工作小時發(fā)送，并進行電話確認。對于新股申
購網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務，基金管理人應在網(wǎng)下申購繳款日(T日)的前一日17:00前
將新股申購指令發(fā)送給基金托管人，指令發(fā)送時間最遲不應晚于T日上午10:00。
由于基金管理人原因導致的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致使
資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。由于基金托管人原因導致
資金未能及時到賬所造成的損失由基金托管人承擔。
2．指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，并與基金管理人商定指令
發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托管人應指定專人立即審慎驗
證有關內容及印鑒和簽名或蓋章，如有疑問必須及時通知基金管理人。
3．指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證通過后，應及時辦理。指令執(zhí)行完畢后，基金托管
人需要通過雙方約定的方式向管理人提供查詢指令執(zhí)行結果的服務。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；鹳Y金賬戶有足夠的資金
余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的投資指令、
贖回、分紅資金等的劃撥指令，基金托管人可不予執(zhí)行，但應立即通知基金管
理人，由基金管理人審核、查明原因，出具書面文件確認此交易指令無效。基
金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同，指令
發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕
執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。如需撤銷指令，基金管理人應按與基金托
管人協(xié)商一致的方式執(zhí)行。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反基金合同約
定的，應當視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因，未按照基金管理人發(fā)送的符合法律法規(guī)、基金
合同、本協(xié)議的指令執(zhí)行并對基金管理人、基金財產或投資人造成的損失，由
基金托管人承擔相應的責任。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應當至少提前
一個工作日以書面或雙方認可的其他方式通知基金托管人，同時基金管理人向
基金托管人提供新的被授權人的姓名、權限、預留印鑒和簽字或蓋章樣本，并
進行電話確認。變更通知載明生效時間的，授權變更于變更通知載明的生效時
間生效。若變更通知載明的生效時間早于基金托管人收到變更通知時間或未載
明生效時間的，則授權變更于基金托管人收到變更通知且雙方電話確認后生效。
被授權人變更通知生效前，基金托管人仍應按原約定執(zhí)行指令，基金管理人不
得否認其效力。基金管理人應于5個工作日內將被授權人變更通知的正本送交
基金托管人。若正本與之前發(fā)送的被授權人變更通知副本不一致，以副本為準。
基金托管人更換接收基金管理人指令的人員，應提前書面通知基金管理人
并電話確認。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒與被授權人是
否與預留的授權文件內容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人。
基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產造成的損失不承擔賠償責
任；基金托管人無正當理由未執(zhí)行或未及時執(zhí)行基金管理人的合法指令，導致
基金財產、基金管理人遭受損失的，由基金托管人賠償由此造成的直接損失。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構，由基金管理人
與基金托管人及證券經(jīng)紀機構簽訂本基金的證券經(jīng)紀服務協(xié)議。
基金管理人應制定選擇的標準和程序，并負責根據(jù)相關標準以及內部管理
制度對有關證券經(jīng)紀機構進行考察后確定代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構，
并承擔相應責任?；鸸芾砣藨鶕?jù)有關規(guī)定將所選證券經(jīng)紀機構的有關情況、
基金通過該證券經(jīng)紀機構買賣證券的成交量、回購成交量和支付的傭金等予以
披露，并將該等情況及傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知
基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金股指期貨和國債期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，
并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)行，
若無明確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（二）基金投資證券/期貨后的清算交收安排
1．清算與交割
本基金通過證券經(jīng)紀機構進行的交易由證券經(jīng)紀機構作為結算參與人代理
本基金進行結算；本基金通過期貨經(jīng)紀機構進行的交易由期貨經(jīng)紀機構作為結
算參與人代理本基金進行結算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關機構
負責結算。基金管理人、基金托管人以及被選擇的證券經(jīng)紀機構應根據(jù)有關法
律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)議，用以具體明確三方在證券交
易資金結算業(yè)務中的責任。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的資金匯劃，全部由基金托管人負
責辦理。證券經(jīng)紀機構代理本基金財產與中國證券登記結算有限責任公司完成
證券交易及非交易涉及的證券資金結算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)紀機構原因造成
的正常結算、交收業(yè)務無法完成的責任。
2．交易記錄、資金和證券/期貨賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈值之前，
基金管理人必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全
一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或
不真實，由此導致的損失由責任方承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實。
（3）證券/期貨賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目、期貨賬目，
確保雙方賬目相符。基金管理人和基金托管人每月月末核對實物證券賬目。
3.滬、深交易所數(shù)據(jù)傳輸和接收
基金管理人和基金托管人從證券經(jīng)紀機構處接收本基金的場內交易電子清
算數(shù)據(jù)，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構之間的場內交易電子清算數(shù)
據(jù)的傳輸采用專線（深證通）或各方認可的其他方式。關于滬、深交易所數(shù)據(jù)
傳輸和接收的具體相關條款、各方當事人權利、責任及義務的具體約定以三方
簽署的經(jīng)紀服務協(xié)議為準。
（三）基金申購和贖回業(yè)務處理的基本規(guī)定
1．基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記機構負
責。
2．基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真
實性負責?；鹜泄苋藨鶕?jù)基金管理人通知及時查收申購及轉入資金的到賬
情況并根據(jù)基金管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。
3．基金管理人應保證本基金的登記機構在工作日15:00前向基金托管人發(fā)
送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的真實、準確、完整。
4．基金管理人或其委托登記機構應通過與基金托管人建立的數(shù)據(jù)傳輸系統(tǒng)
發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方
式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5．如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事
宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6．關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人設立資金清算的
專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7．對于基金申購過程中產生的應收款，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶的，基
金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失的，基
金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人在合理范圍內予以
必要的協(xié)助與配合。
8．贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進行基金分紅時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管
人應按時撥付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥
付，基金托管人應及時通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成，基金托
管人不承擔墊款義務。
9．資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，與投資有關的付
款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）申贖凈額結算
基金托管賬戶與基金管理人設立的“清算賬戶”間的資金結算遵循“全額
清算、凈額交收”的原則，每個開放日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差
額來確定托管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。如經(jīng)基金管理
人與基金托管人協(xié)商一致，交收日可相應調整。當存在托管賬戶凈應收額時，
基金管理人應在資金交收日從基金清算賬戶劃到基金托管賬戶；當存在托管賬
戶凈應付額時，基金管理人于資金交收日將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金
托管人按基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在資金交收日劃往基金清
算賬戶。
當存在托管賬戶凈應付額時，如基金托管專戶有足夠的資金，基金托管人
應按時撥付；因基金托管專戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，
基金托管人應及時通知基金管理人，如系基金管理人的原因造成的，基金托管
人不承擔墊款義務。
（五）基金轉換
1．基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉換數(shù)據(jù)進行賬務處理，具體
資金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當事人承擔的權責按基金管理人
屆時的公告執(zhí)行。
2．本基金開展基金轉換業(yè)務應按相關法律法規(guī)規(guī)定及基金合同的約定進行
公告。
（六）基金現(xiàn)金分紅
1．基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后，基金管理人依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2．基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應及時將資金劃入專用
賬戶。
3．基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1．基金資產凈值
基金資產凈值是指基金資產總值減去負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，該類基金資產凈值除以當日
該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，
由此產生的收益或損失由基金財產承擔。基金管理人可以設立大額贖回情形下
的凈值精度應急調整機制。如遇特殊情況，為保護基金份額持有人利益，基金
管理人與基金托管人協(xié)商一致，可階段性調整基金份額凈值計算精度并進行相
應公告，無需召開基金份額持有人大會審議。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個工作日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值，經(jīng)基金
托管人復核，并按規(guī)定公告。
2．復核程序
基金管理人應每個工作日對基金資產估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產估值后，
將各類基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金
管理人按規(guī)定對外公布。
（二）基金資產估值方法和特殊情形的處理
1．估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產支持證券、金融衍生品和銀行
存款本息、應收款項、其它投資等資產及負債。
2．估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）除本部分另有約定的品種外，交易所上市的有價證券（包括股票等），
以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最
近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重
大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)
生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投
資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格。
2）交易所已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
3）交易所已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全
價進行估值。
4）交易所已上市或已掛牌轉讓的含投資者回售權的固定收益品種，行使回
售權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的
相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信
用風險變化對公允價值的影響。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權
的按照長待償期所對應的價格進行估值。
5）對在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉
股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
6）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用當前情況下適用并且有足
夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。交易所市場掛牌轉讓
的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的股票和債券，采用估值技術確定公允價值。
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
4）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的債券，對存在活躍市場的情
況下，應以活躍市場上未經(jīng)調整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場
報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以確認估值日
的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采用在當前情
況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種（另有規(guī)定的除外），按
照第三方估值機構提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權
的固定收益品種（另有規(guī)定的除外），按照第三方估值機構提供的相應品種當
日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對于含投資者回售權的固定收益品種，
行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三方估值機構提供的相
應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用
風險變化對公允價值的影響。回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的
按照長待償期所對應的價格進行估值。對銀行間市場未上市且不存在活躍市場
的固定收益品種，采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支
持的估值技術確定其公允價值。
（4）本基金投資股指期貨合約和國債期貨合約，一般以估值當日結算價進
行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重
大事件的，采用最近交易日結算價估值。當日結算價及結算規(guī)則以《中國金融
期貨交易所結算細則》為準。
（5）本基金投資股票期權合約，按照相關法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（6）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
（7）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（8）同業(yè)存單按估值日第三方估值機構提供的估值全價估值。
（9）本基金參與融資業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會的
相關規(guī)定進行估值。
（10）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務，按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管機構或
相關行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定進行估值，確保估值的公允性。
（11）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐
日確認利息收入。
（12）債券回購以協(xié)議金額列示，按協(xié)議利率在實際持有期間內逐日計提
利息。
（13）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
（14）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
（15）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，基金托管人承擔復核責
任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論
后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果按規(guī)
定對外予以公布。
3．特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第（13）項條款進行估值時，所造
成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。
由于不可抗力原因，或由于證券交易所、期貨交易所、指數(shù)編制機構、登
記結算公司、證券經(jīng)紀機構、第三方估值機構、存款銀行等第三方機構發(fā)送的
數(shù)據(jù)錯誤、遺漏，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金
托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施
進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此
造成的基金資產估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任，但基金管
理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
1．當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內（含第4位）發(fā)生差錯時，視
為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予
以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；錯誤偏差
達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中國證
監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管理人應當公告，
并報中國證監(jiān)會備案。
2.本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、
或銷售機構、或證券經(jīng)紀機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他
當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受
損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、
數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。估值錯誤處理原則如下：
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承
擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，
由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，
并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應
賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值
錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环?
還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美?
當事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部
分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得
的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3.基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產生的凈值計算尾差，
以基金管理人計算結果為準。
4.前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
另有通行做法，在不違反法律法規(guī)且不損害投資者利益的前提下，雙方當事人
應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1.基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值時；
3.當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4.法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告?；鸸芾砣霜毩?
地設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處
理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無
法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的
賬冊為準。
（七）基金財務報表與報告的編制和復核
1．財務報表與報告的編制
基金財務報表與報告由基金管理人編制，基金托管人復核。
2．報表與報告的復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表與報告后，進行獨立的
復核。核對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，直至雙
方數(shù)據(jù)完全一致。
3．財務報表與報告的編制與復核時間安排
（1）報表與報告的編制
基金管理人應當在每月結束后5個工作日內完成月度報表的編制；在每個
季度結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制并公告；在上半年結束
之日起兩個月內完成基金中期報告的編制并公告；在每年結束之日起三個月內
完成基金年度報告的編制并公告?；鹉甓葓蟾娴呢攧諘媹蟾鎽斀?jīng)過符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計?；鸷贤Р蛔銉蓚€
月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表與報告的復核
基金管理人應及時完成報表與報告的編制，將有關報表與報告提供基金托
管人復核；基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表或報告存在不符時，基
金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以國家有關規(guī)定為準。
基金管理人應留足充分的時間，便于基金托管人復核相關報表及報告。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除
相關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余
額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配的原則
1．基金管理人可對基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率或基金的可供收益
分配利潤進行評價，在符合收益分配相關規(guī)定的前提下，基金管理人可進行收
益分配；
2．在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進
行收益分配；
3．本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額進行再投資，且基金份額持
有人可對A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；若投資者不選擇，本基
金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
4．本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權，由于本基金A類基金
份額不收取銷售服務費，C類基金份額收取銷售服務費，各基金份額類別對應的
可供分配利潤將有所不同；
5．法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質性不
利影響的前提下，基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進行調整，不
需召開基金份額持有人大會，但應于變更實施日前在規(guī)定媒介公告。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收
益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信
息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當
投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基
金登記機構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅
利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)
定。
十、基金信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按《基金法》、基金合同、
《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》及其他有關規(guī)定進行信息披露外，
基金管理人和基金托管人對基金運作中產生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息
應予保密。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1．非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2．基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3．基金管理人或基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務顧問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。
（二）信息披露的內容
基金的信息披露內容主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基
金產品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、基金凈值信息、基
金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和
基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、清算報告、基金份額持有人大會決議、
基金投資資產支持證券、股指期貨、國債期貨、股票期權的信息披露、基金參
與融資和轉融通證券出借業(yè)務的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露及中
國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾嫘杞?jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1．職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣素撠熮k理與基金有關的信息披露事
宜，基金托管人應當按照相關法律法規(guī)和基金合同的約定，對于本章第（二）
條規(guī)定的應由基金托管人復核的事項進行復核，基金托管人復核無誤后，由基
金管理人予以公布。
對于不需要基金托管人（或基金管理人）復核的信息，基金管理人（或基
金托管人）在公告前應告知基金托管人（或基金管理人）。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證按照法定方式和時
限履行信息披露義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過
中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基
金托管人將根據(jù)《信息披露辦法》的規(guī)定進行公開披露。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關
信息：
（1）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基
金資產價值或無法進行信息披露時；
（3）當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人
協(xié)商確認后暫停估值的；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2．程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并
經(jīng)基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項
時，按基金合同規(guī)定公布。
3．信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律
法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制?；鸸芾砣撕突?
托管人應保證文本的內容與所公告的內容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金費用的種類
1．基金管理人的管理費；
2．基金托管人的托管費；
3．C類基金份額的銷售服務費；
4．《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用，但法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5．《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公證費、訴訟費
和仲裁費；
6．基金份額持有人大會費用；
7．基金的證券、期貨、期權等交易或結算等費用；
8．基金的銀行匯劃費用；
9．基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
10．按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產中列支的其
他費用。
（二）基金費用的計提比例和計提方法
1．基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.80%年費率計提。管理費的計
算方法如下：
H＝E×0.80%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人于
次月首日起5個工作日內向基金托管人發(fā)送基金管理費劃付指令，經(jīng)基金托管
人復核無誤后從基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休
假或不可抗力等，支付日期順延。
2．基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.15%的年費率計提。托管費的計
算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人于
次月首日起5個工作日內向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，經(jīng)基金托管
人復核無誤后從基金財產中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力
等，支付日期順延。
3．C類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率
為0.40%。本基金C類基金份額的銷售服務費將專門用于本基金的銷售與基金份
額持有人服務。
本基金C類基金份額的銷售服務費按前一日C類基金份額的基金資產凈值
的0.40%的年費率計提。銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×0.40%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產凈值
C類基金份額的銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由
基金管理人于次月首日起5個工作日內向基金托管人發(fā)送銷售服務費劃付指令，
經(jīng)基金托管人復核無誤后從基金財產中一次性支付給各銷售機構，或一次性支
付給基金管理人并由基金管理人代付給各銷售機構。若遇法定節(jié)假日、公休假
或不可抗力等，支付日期順延。
上述“（一）基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應
協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產中支
付。
（三）證券賬戶開戶費經(jīng)基金管理人與基金托管人核對無誤后，自本基金
成立一個月內由基金托管人從基金財產中劃付，如基金財產余額不足支付該開
戶費用，由基金管理人于本基金成立一個月后的5個工作日內進行墊付，基金
托管人不承擔墊付開戶費用義務。
（四）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1．基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產的損失；
2．基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3．《基金合同》生效前的相關費用；
4．基金的標的指數(shù)許可使用費，本基金的標的指數(shù)許可使用費由基金管理
人承擔；
5．其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（五）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，
但應待側袋賬戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收
取管理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
（六）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)
執(zhí)行?；鹭敭a投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其
他扣繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
（七）基金管理費、基金托管費、銷售服務費的復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務費等，
根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進行復核。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及
其他有關規(guī)定從基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說
明解釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管?；?
管理人應定期向基金托管人提供基金份額持有人名冊，基金托管人得到基金管
理人提供的持有人名冊后與基金管理人分別進行保管。保管方式可以采用電子
或文檔的形式，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。如不能妥善保管，
則按相關法規(guī)承擔責任。
基金托管人因編制基金定期報告等合理原因要求基金管理人提供相關資料
時，基金管理人應將有關資料送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并
保證其真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人
名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關
資料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤敯匆?guī)定的期限保管。保存期限不低于法律
法規(guī)規(guī)定的最低期限。
（二）合同檔案的建立
1．基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管
人處。
2．基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議
發(fā)送基金托管人。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑
證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務并保存，保存期限不低
于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1．基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2．基金管理人的更換程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人
所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起
生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基金管理人或新任基金管
理人應與基金托管人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，
審計費用在基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1．基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2．基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上
（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人
所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起
生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者
臨時基金托管人應當及時接收。臨時基金托管人或新任基金托管人與基金管理
人核對基金資產總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，
審計費用在基金財產中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1．提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2．基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3．公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)
定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任基金
托管人或臨時基金托管人接收基金財產和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或原
基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定繼續(xù)履行相關職責，
并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。原基金管理人或原基
金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理
費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是
直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相
關內容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可
直接對相應內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財
產從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產，基金托管人不公
平地對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產或者職務之便為基金份額持
有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔
損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任何尚
未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和
贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人高級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金財產，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金財產用于下列投資或者活動：（1）承銷證券；（2）違反規(guī)定
向他人貸款或者提供擔保；（3）從事承擔無限責任的投資；（4）向其基金管
理人、基金托管人出資；（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當
的證券交易活動；（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調整上述規(guī)定，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，可不受上述規(guī)定的限制或按調整后的規(guī)定執(zhí)行。
（十）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有
關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，
其內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1．基金合同終止；
2．基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3．基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4．發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1．基金財產清算小組
（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內成立清算小組，基金
管理人組織基金財產清算小組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
（2）基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《中華人民
共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；?
金財產清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，
繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份
額持有人的合法權益。
（4）基金財產清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。
基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2．基金財產清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定對基金財產進行清
算。基金財產清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
3．基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
4.清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金財產清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
5．基金財產清算剩余資產的分配
依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基
金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按各類基金份額持有人持
有的該類基金份額比例進行分配。
6．基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經(jīng)符合《中華
人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書
后，由基金財產清算小組報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金
財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告，
基金財產清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公
告登載在規(guī)定報刊上。
7．基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法
規(guī)的規(guī)定。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份額
持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給
基金財產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。
（三）一方當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就損失進行賠償；
給基金財產造成損失的，應就損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代表
基金向違約方追償。對損失的賠償，僅限于直接損失。但是如發(fā)生下列情況，
當事人免責：
1．不可抗力；
2．基金管理人、基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
3．基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的損失。
（四）一方當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要
的措施，盡力防止損失的擴大；沒有采取適當措施致使損失擴大的，不得就擴
大的損失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地
保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本
協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理
的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但
是未能發(fā)現(xiàn)錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正的，由此造成基金財
產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和
基金托管人應積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因基金合同及本協(xié)議而產生的或與基金合同或本協(xié)議有
關的一切爭議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均應將爭議提交上海國際
經(jīng)濟貿易仲裁委員會，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為上
海市。仲裁裁決是終局的，對雙方當事人均有約束力，仲裁費用由敗訴方承擔，
除非仲裁裁決另有規(guī)定。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼
續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額
持有人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門和臺灣法律）管
轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草
案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方加蓋公章（或合同專用章）以及雙方法定代表人
或授權代表簽字（或蓋章），協(xié)議當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管
協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同生效之日起生效。托管協(xié)議的有效期自其生效
之日起至基金財產清算結果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報中國證監(jiān)會一份，每份
具有同等法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人
應予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議
未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
管理人應按照金融機構反洗錢相關工作的規(guī)定，履行反洗錢義務。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托
管協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權代表簽字或蓋章，并注明基金托
管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
泰信上證科創(chuàng)板綜合指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議.pdf